文档介绍：北冰洋投资集团内控部职位说明书
内控总监职位说明书
岗位名称
内控总监
岗位编号
所在部门
内控部
岗位定员
1
直接上级
董事长
所辖人数
6（暂）
直接下级
审计经理、工程经理、内控经理、审计专员、工程监察专员、内控专员
岗位分析时间
20XX年10月
职责概述：
依据集团总体发展计划，建立健全和之相适应内部控制体系，落实内控体系运行责任并监督、评价其运行情况。
内控管理责任
职责和工作任务
工作统计
职
责
一
职责表述：负责依据集团总体发展计划起草内控审计发展计划和年度计划，包含内部控制体系建设计划（年度计划）、能力发展计划（年度计划）、团体发展计划（年度计划）等，提交总经理审批；实施经审批各项计划和年度计划。
工作
任务
了解集团总体发展计划，掌握各部门和分子企业内控管理需求和关键运行风险，针对性制订对应内控发展计划草案。
内部控制体系建设计划草案、能力发展计划草案、团体发展计划草案
将内控各项发展计划分解，制订对应年度计划草案。
内部控制体系建设计划草案、能力发展计划草案、团体发展计划草案
征求集团各部门和各分子企业意见，汇总意见，并上报总经理审批。
文件审批单
依据修改意见修改计划和年度计划并报总经理审批。
修改后各项计划和年度计划、审批单
下发并实施经同意内控总体计划和年度工作计划。
经同意各项计划和计划，部门联络通知单和处理意见
职
责
二
职责表述：组织各部门分子企业起草各项内控制度及标准体系，不停完善内控审计工作质量及标准体系。
工作任务——集团和分子企业层面
了解集团及各分子企业目标、计划、预算、业务特点，掌握内部控制关键点，分析集团及各分子企业业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现实状况，对比差距，确定控制关键点，针对性组织、协调或提请各单位制订各自业务范围内控制度及标准，汇总形成制度和标准体系。
1、集团层面：①组织架构图、总体战略目标和年度计划，分解完成配套组织架构计划、业务发展计划、财务计划和预算、人力资源计划。②权限划分措施；决议、审批制度和步骤；预算管理、投融资管理、分子企业管理、财务管理（含资金和资产管理）及核实、行政（含内部汇报、法律事务、对外关系）、人力资源管理、内控监察审计制度和步骤。 2、分子企业层面：①分子企业组织架构图、年度目标和计划，配套固定资产新增和处理计划、（销售）业务发展计划、资金计划、费用计划和预算、人力资源计划。②分子企业权限划分、决议、审批制度和步骤；预算管理、资金资产管理、销售（业务、用户、风险）管理、投融资管理、财务管理（含资金和资产管理）及核实、行政（含内部汇报、法律事务、对外关系）、人力资源管理制度和步骤。
负责内控部起草各项制度标准征求意见、报批、下发实施和归档。
依据集团培训制度和计划，直接组织实施或监督各项制度、步骤、标准培训、考试，对培训掌握情况进行评价。
制订各项标准监督、检验计划，上报总经理同意后下发实施检验计划。
对检验结果汇总、分析、评价、出具检验结果汇报，上报总经理同意。
结合业务发展需要和实际实施情况直接或提请有权部门调整、修改现有制度、标准，不停完善各项制度、标准。
工作任务——内控部层面
负责组织起草工程建设、财务审计、除工程财务以外其它制度、标准、步骤审计监察工作制度、标准、步骤。
3、内控部审核标准和步骤：①工程建设管理：工程建设相关法规；内部管理制度和步骤，包含项目比选和可行性分析、立项审批、计划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标（供给商确定）、协议审批、施工进度质量造价控制、结算、完工验收和决算、外部审计机构选择和结果处理、工程保修等制度；内控部工程项目审批制度和步骤。②财务审计：审计工作计划、审计工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。③内控制度检验：除工程、财务以外其它各项内控制度定时不定时检验计划、工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批；各项财务、非财务指标监控和分析制度、实施措施和标准。
审计监察工作制度、标准、步骤部门内讨论征求意见，形成初稿。
审计监察工作制度、标准、步骤初稿在集团、各分子企业、实施部门征求意见，并上报总经理审阅。
依据征求意见结果修改完善工作制度、步骤，并上报总经理同意。
经同意审计监察工作制度、标准、步骤下发实施、内控部内部组织培训。
实施经同意审计监察工作制度、标准、步骤，控制审计监察工作质量，降低审计监察工作风险。
职
责
三
负责起草企业整体内部控制独立检验、评价和汇报体系建设计划,报总经理同意，并协