文档介绍：农村商业银行整体移位稽核实施方案
为了充足发挥稽核监督作用，揭露和纠正违规行为，切实防范操作风险和道德风险，促进全行依法合规经营，依据银监会《商业银行内部控制指导》和《农村信用社案防长久有效机制指导意见》及《农村信用社整体移位稽核实施措施》等相关要求，结合省联社巡察组巡察整改“回头看”工作要求和总行稽核工作三年计划，经总行研究决定，特制订辖内支行《20XX年至20XX年整体移位稽核专题检验工作》实施方案。
一、加强组织领导，明确工作职责
为了整体移位稽核工作顺利开展，总行专门成立了整体移位稽核领导小组，以董事长为组长，其它班子组员为副组长，各部门责任人为组员工作小组，领导小组下设办公室，办公室设在监察内审部，由监察内审部经理任办公室主任，由人力资源部经理负责检验人员调动相关事宜；财务会计部经理负责监督人员移交、柜员密码及权限维护管理事宜；计划信贷部经理负责信贷业务及档案管理相关事宜；合规风险部经理负责风险管理相关事宜；信息电脑部经理负责技术保障、设备运行支持相关事宜；安全保卫部经理负责安全防范、柜员指纹及维护、应急处理相关事宜，具体组织实施由监察内审部牵头，其它部门协调配合。
二、整体移位稽查对象
全行辖内全部支行。
三、稽核范围时段
以近两年业务和内部管理情况为主，必需时可上溯。
四、稽核检验时间
整体移位稽核时间为XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日（视整体移位稽核工作完成情况时间可顺延）。
五、稽核检验人员
检验人员分为三个小组，第一小组组长为XXX，组员XXX、XXX；第二小组组长XXX，组员XXX、XXX；第三小组组长XXX，组员XXX。资料员XXX。
六、稽核检验内容
（一）柜面业务
业务办理情况
，是否有虚假操作、代客办理业务现象；
、冒用她人名义和印鉴办公违法违纪行为。
现金管理情况
，营业终了入库尾箱是否实施双人复核复点、双人交叉落锁；
；是否按总行要求实施第三人碰库；
，查库时ATM机尾箱、关键空白凭证、柜员尾箱是否同时进行清查，是否在监控下实施每个月不低于4次查库制度；
，发觉伪造、变造人民币，是否当场收缴，双人复核，加盖“假币”印章，开具假币收缴凭证；
、发票等抵库现象；
、领用、销号登记是否立即，是否专员、专柜保管，是否换人销号并登记查对签章；
（质）押物权证是否实施账实登记，专员管理；
，库存超限额是否按要求立即上介，下介头寸是否按计划上报，头寸领取、缴存是否立即入账；
：是否按要求进行登记，要素是否齐全，有没有漏登、补登、虚登现象。
账户管理情况
：一是开立对公账户条件是否符合国家要求，是否对法人身份证、经办人身份证进行联网核查，开户资料是否齐全，是否按要求预留印鉴卡，对期间更换、挂失印鉴