文档介绍：物资采购入库、成品入库
一：采购入库流程
对丁银鸽公司的采购业务，在新中大系统中有两种方案：一是物资供应部下
面的各部门根据各自采购计划形成各自的采购定单，通过对供应商询价以及供应商的信用度，选定出具体的物资供应商，发出相应的采购定单。通过定单的发出，来形成相应的入库通知单，库房根据实际到货情况，以及由物资供应部形成的到货通知单电子单据、传递到库存系统的入库通知单信息核对后办理入库。二是供应商供货到库房后，库房人员根据实际到货数进行验收入库。目前实施米取
的方案是第二种，信息化建设整体拓开后，采购业务流程再采用第一种。目前方案具体流程如下：
票、货同到的采购业务
供货到库房后，库房人员根据实际到货数量，办理验收入库。具体软件操作是根据到货单和到货数量，核对无误后，进入库存系统 T手工入库T采购
入库子菜单，增加相应入库单，选择相应的财务类型，价格类型选择实价，财务会计根据供应商拿来的采购发票，进入新中大采购发票子系统，根据入库单（此
入库单为库存入库单，实际入库数量）录入采购发票，选择相应的财务类型，公司向外界采购物资时，有可能是以“欠款”、“现金”、“银行存款”的结算方式，所以在此还应该选择相应的结算方式。采购发票保存后，进行采购发票记账，自动生成借记“原材料”、“应交税金-应交增值税（进项）”和贷记“应付账款-一股应付”凭证，（附件是采购发票+入库单）。
货到票未到的采购业务
供货到库房后，库房人员根据实际到货数量，办理验收入库。具体软件操作是根据到货单与到货数量，核对无误后，进入库存系统 T手工入库T采购入库子菜单，增加入库单据，选择相应的财务类型，价格类型选择“结账暂估价”，保存退出。财务上暂不作账务处理，一直等到月底采购发票到达时再记账，账务
处理是：根据采购发票实际情况，首先在新中大软件系统库存模块 T 公用功
能T 库存单据暂估冲减，找到相应的暂估入库单据，进行暂估冲红，会自动生成一张红字单据，根据财务类型和红字单据，记账后，自动生成一张红字凭证，冲红暂估入库时的暂估凭证。然后进入新中大软件 T采购T发票管理，根
据入库单录入采购发票、审核记账，自动生成借记“原材料”、“应交税金-应交增值税（进项）”和贷记“应付账款-一般应付”凭证（附件是采购发票+入库单）。具体操作同票、货同到；如果到了月底发票还没有到，库房不做冲红处理，财务进行暂估入账，根据财务类型，记账后形成借记“原材料”和贷记“应付账款-暂估应付”凭证。等采购发票到后，财务会计根据发票实际情况，首先在新中大软件系统库存模块 T 公用功能 T库存单据暂估冲减，找到相应的暂估入库单据，进行暂估冲红操作，会自动生成一张红字单据，冲减暂估入库单据，根据财务类型，冲红单据记账后，会自动生成：借记“应付账款-暂估应付”和贷记“原材料”凭证，自动冲红暂估入库凭证，然后进入新中大软件 T 采购 T 发票管理，根据入库单录入采购发票，选择相应的结算方式（分欠款、现金、银行），具体根据实际情况选择。发票保存、审核记账形成借记“原材料” 、“应交
税金-应交增值税（进项）”和贷记“应付账款-一般应付”凭证（附件是采购发票+入库单）。
采购退货业务
目前银鸽公司采购退货主要是入库后退货，根据这种情况的电