现金流量与营运资本管理.docx

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学****课程：现金流量与营运资本管理
单选题
投资活动的现金流是指： 回答：正确
I
A 投资活动的现金流入
B * 由企业对外投资和对内的固定资产、无形资产投资形成的现金流入和流出
C —入……
C 企业被投资形成的现金流入和流出
r …、一」…
D 投资活动的现金流出
偿还债务支出的现金是指： 回答：正确
I
r ，……—
A 经营活动的现金流入
B 经营活动的现金流出
C 筹资活动的现金流入
D * 筹资活动的现金流出
企业生产经营的动力源是指： 回答：正确
A 管理
r ，一
B 人力资源
C …
C 广■能
•—
D 现金流
以下不是现金流风险的是： 回答：正确
A 价值性风险
B 运转性风险
C • 道德性风险
r ,.,,一，
D 法规性风险
企业的资产负债率正常情况下以不超过以下哪个选项为宜： 回答：正确
I
r
A 50%
B * 60%
r
C 70%
r
D 80%
风险控制员对客户的信用等级评定不包括： 回答：正确
I
r 工鼻…一」
A 考祭企业的汪册资本
B * 控制信用卡折扣
r ,,
C 偿还账款的信用情况
r _工一
D 有没有拖欠供货企业贷款的情况
企业通过一一对供应商、客户的信用情况进行深入调查和建档： 回答：正确
A 财务经理
r …山
B 总经理
C 风险控制员
D 厂长
当期收入和费用成本配比的结果是： 回答：正确
I I
r 八s
A 费用预算
L ，，
B 支出额
r ，，一
c 收入额
D , 会计利润
现金流量又称为： 回答：正确
I
A * 现金流转
r 入…
B 现金冻结
C 、一一
C 资本流转
r
D 资本流动
企业现金流可以分为： 回答：正确
I I
L —, ………
A 生产活动的现金流、会计活动的现金流、筹资金活动的现金流
………………
B 经营活动的现金流、投资活动的现金流、筹资金活动的现金流
r ，-、「― … m … ……… …
C 经营活动的现金流、管理活动的现金流、筹资金活动的现金流
D 管理活动的现金流、筹资金活动的现金流
经营活动的现金流出是指： 回答：正确
I
r 』，“「,
A 销售商品、提供劳务所支出的现金
B 购买商品、接受