财务部工作流程图.docx

文档介绍：财务部工作流程图
预算编制流程
董事会制订年度经营目标
制订客户年
度合同统计
准客户制订
r
公司制订
耗材
工资成本一
业务成本
年度 1
一 )
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选准客户-
订年度J
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制订 .
〔年度合同J
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制订 -
I年度 J
年度
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总经办—
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行政部一
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人事部一
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运营部T
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财务部二
财务部汇总♦总预算
总经理室审核
提交董事会审议、调整、经过
借款流程
费用报销流程
报销人整理票据，并在票据上签字
部门主管签字
部门经理审核签字
公司财务部长审核签字
公司总经理审核签批
采购报销流程
文档仅供参考，不当之处，请联系改正。
应收帐款管理及催收流程
运营部对客户进行资信评级
营业部根据客户资信评级进行产品赊销
月底财务部汇总应收帐款明细表
运营部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户
的回款情况及催收货款
年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目
运营部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因,
落实责任，上报总经理
总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理
盘点流程
会计核算流程
服务合同流程