文档介绍：第一章企业的资金及资金筹集
第一节企业的资金及资金链
一、企业的资金
1、企业的生产经营过程
工业企业：生产-供应-销售
商业企业：采购-销售-库存
交通运输：发货-运输-装卸
农业种植：春种-夏管-秋收-冬藏
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第一章企业的资金及资金筹集
第一节企业的资金及资金链
2、企业的生产经营过程的耗费
（1）料、工、费
（2）资金：企业生产经营过程中各种占用和消耗的价值。
（3）钱与资金的区别
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二、企业的资金运动
1、企业的资金分布（资金分布在生产经营的各个环节）
供应环节—储备资金
生产环节—生产资金
销售环节—成品资金
保管在财务室保险柜和存在银行-货币资金
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二、企业的资金运动
2、企业资金的运动（资金链循环往复—资金周转）
生产资金
货币资金
储备资金
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第二节企业资金的来源渠道一、企业资金的来源渠道（资金）
没钱了！咋办？
1、银行借款（商业银行、信用社）
2、非银行金融机构借款及投入资金（融资）
3、其他企业投入资金
（1）入股（2）联营和合作经营（3）赊购
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第二节企业资金的来源渠道一、企业资金的来源渠道（资金）
没钱了！咋办？
（4）个人投入资金（民间个人投资）
（5）企业自留资金（坏账准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备）
（6）国家投入资金（对关乎国计民生的特殊和主要产业）
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第二节企业资金的来源渠道二、企业吸收外来投资的价值确定
※外汇汇率和公允价值
1、货币性资产投资
2、实物投资（具有产权和处置权）
3、劳务投资（投资者以劳务形式投资）
4、无形资产投资（专利权、专有技术）
筹资与融资的区别？
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第三节如何取得银行借款一、银行的内部结构和贷款种类
（一）银行的内部结构
1、银行的种类
（1）中国人民银行（中央银行）
（2）政策性银行（中国进出口银行、别国农业发展银行）
（3）商业银行-营利为目的。
（4）信用社（城市信用社和农村信用社）
（5）邮政储蓄
（6）非银行金融机构
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第三节如何取得银行借款一、银行的内部结构和贷款种类
2、银行的内部结构
（1）总行（负责全国）
（2）省分行（一级分行-行政事务管理）
（3）市分行（二级分行）
（4）县支行（地区银行的主管）
（5）分理处（办事处）负责对公业务
（6）储蓄所-主要负责个人业务
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第三节如何取得银行借款一、银行的内部结构和贷款种类
（二）银行的贷款种类
1、按使用期限划分
（1）短期贷款（一年以内）--用于流动资金短期需要
（2）中、长期贷款（1～5年-中期、5年以上-长期）又可称“项目贷款”
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