文档介绍：建筑公司财务管理制度
为加强管理，严格财务开支手续，规避风险,控制成本，提高经济效益,促使管理制度化、程序化、规范化,特制订本制度。
第一章 财务开支管理
一、财务开支大计划
项目部收到业主拨款后,由项目部经理向建筑公司经理报告,、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准．财务按以下顺序进行开支。
１、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序
项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续．
１、材料款 按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单,并向对方索要发票、收据,办理好项目部签字手续,领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费 按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续,领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资 每月底,项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点,。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资.
4、备用金 备用金实行定额制度。业务员２000元，小车司机 30０0元,借支一次,报销一次，清理备用金一次,做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元,每10天借支一次，月底报销。
５、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表,财务审核,建筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理
，,私人印鉴由项目部经理保管.
，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能ｕ盾由项目部经理保管。
空白支票的管理,业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示项目部经理,，领用人必须立即报财务科采取补救措施，并向项目部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。
第二章 报销管理
１、报销的签字批复 所有项目部的报销单据由由项目部经理、书记(副经理）、项目部总工签字,以建筑公司经理的签字为最终批复,财务科按照建筑公司经理的批复给予报销。财务科长后期补充完善财务手续。
2、报销时间规定 所有发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。
3、贴发票 贴发票一律用Ａ4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票.
4、差旅费 ，由办公室或者项目部领导安排乘坐出租车的,出租车票由办公室或项目部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。
5、招待费 。
6、办公费