文档介绍：住房公积金操作风险管理现状及对策
摘要：住房公积金行业在我国是一个新兴行业, 住房公积金管理操作风险管理还没有引起业界的重视 和研究，内部欺诈损失、外部欺诈损失、信息系统损 失、资产隐形损失、业务办理不规范败诉等住房公积 金管理操作风险事件大量出现，通过原因分析，提出 了六项建设性的对策：提高认识，把操作风险管理与 业务管理同等重视；统一政策，出台操作风险管理指 引；成立机构，公积金管理中心设立操作风险管理机 构；重视人才，强化培养与引进操作风险管理人才； 强化研究，重视操作风险管理工具的研究；规范流程, 铲除操作风险发生的土壤。
关键词：住房公积金 操作风险管理 现状 原因 对策
住房公积金操作风险目前还没有权威定义，参照 银行业的定义，操作风险是指由不完善或有问题的内 部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 该定义不包括策略风险和声誉风险，但包括法律风险。 住房公积金操作风险在我国公积金行业中普遍存在， 但没有引起足够的重视，也没有对住房公积金操作风
险管理进行系统研究，本文试图从住房公积金操作风 险管理的现状入手，分析原因，提出相应对策。
一、现状
住房公积金制度自1999年《住房公积金管理条 例》颁布以来，在推进住房制度改革，帮助职工家庭 解决基本住房需求，解决和改善城镇居民的住房问题 的同时，住房公积金管理水平也得到了较快的提升。 但在住房公积金管理中，操作风险在各公积金管理中 心以不同的类型的事件显现。
(―)内部欺诈损失案件屡破记录
我国住房公积金在内部管理和监督层面上缺乏风 险防范以及未建立有效的风险管理考核指标、责任追 究机制和未建立健全监督机制，导致公积金对内部的 管理失控，内部欺诈案件数额一件比一件惊人。例如, 湖南省郴州市住房公积金管理中心原主任李树彪贪 污、挪用公积金一案，被称为当时(2004年)的“全 国住房公积金第一案”，1999年9月至2004年1月， 李树彪利用其职务便利，撇开单位内部的审核、管理 环节，与商业银行和其他金融机构恶意串通，作案29 次，, 。郴州市中级人民法院一审 判决李树彪死刑。2009年，据《中国经营报》报道，
北京市住房公积金管理中心朝阳区分中心（下称朝阳 分中心）原主任刘毅被检查部门带走，其任职期间先 后挪用近9000万元住房公积金。2014年，爆出吉林 通化公积金挪用案，案件涉嫌金额惊人，又破历史纪 录。
（二）外部欺诈案件常见报端
住房公积金的外部欺诈案件主要发生现在贷款和 支取两个领域上。在贷款方面的表现为：申请人冒名 贷款或虚构申请人骗取贷款，或贷款后潜逃；申请人 明知自己无履行合同的实际能力或担保能力，采取欺 骗手段申请贷款的；未将贷款按规定用途使用，任意 挥霍致使贷款无法偿还的；为争取不正当利益，改变 贷款用途，造成重大经济损失，致使贷款无法偿还的; 隐匿贷款去向，贷款到期后拒不偿还的。例如，刘凡 等3人利用他人名义冒顶替，使用欺骗手段在北京住 房公积金管理中心骗取管理中心借款1376万元。在支 取方面表现为：提交虚假材料和授权委托书代替他人 支取公积金；伪造退休证、身份证等相关证件，提前 支取公积金；虚构建房、大修房屋手续，支取公积金。 此类情况一旦发生,追缴公积金存在很大的不确定性。 例如，中山首例非法套取住房公积金案15人被公诉, 南宁对非法骗提住房公积金行为立案51起 查处48
起，安徽宣城判处骗提公积金者有期徒刑……。
（三） 信息系统损失事件鲜为人知
由于维护不到位，操作不规范，或雷电短路损毁, 使用不规范介质，或人为故意所致，甚至地震等等导 致计算机系统失灵和系统漏洞以及系统崩溃，造成系 统瘫痪、数据丢失和信息混乱，这给我国的住房公积 金带来致命性的打击。
（四） 资产隐形损失事件时有发生
住房公积金的资产在资产负债表上分为存款、应 收款、国债、委托贷款和逾期贷款等，这些资产显性
的损失易被发现，而隐形损失不易发现但时有发生。 隐形损失主要表现为资产配置不合理，资产收益率低, 在公积金满足住房贷款后，公积金配置存款和国债的 年限和种类会影响流动性和收益。有的公积金管理中 心没有争取银行存款的上浮政策，未获得或少获得利 率上浮区间的利息收益，也造成资产的隐形损失。
（五）业务办理不规范埋下败诉苦果
住房公积金管理中心在日常业务办理应当遵守相
关的管理制度和法律原则。在这个过程中，因为业务
办理不规范，无法满足或违反法律要求，在法律诉讼 案件中时有败诉案件发生，给住房公积金管理中心造
成了经济损失，在这些败诉案件中主要有三类：诉讼 时效和法定执行时效过期、主体资格不适用、不作为 等。第一类是法定时