文档介绍：中国银行对公托管业务简介金融机构部养老金与托管业务团队主要内容托管业务概念和发展趋势 1我行托管子产品介绍及案例分析我行托管子产品介绍及案例分析 3对公托管产品简介对公托管产品简介 2 托管业务概念:托管是什么? ?广义托管: 托管的概念广泛存在于日常生活中:托付( trust )、保管( safekeep )、存管( deposit )、监管( monitor )、托管( custody )等?现代托管制度: 由委托人、管理人和托管人组成,接受外部监管?托管缺失导致风险:案例——美国历史上迄今最大的投资骗局:长达 20年、高达 500 亿美元的麦道夫骗局于2008 年12月被揭露——麦道夫对公司财务状况一直秘而不宣,所有账目、文件都被麦道夫锁在保险箱里——重要原因是没有托管。美国监管规定因此而修改,进一步强调了资产管理业务中的托管要求?对金融资产实行第三方托管的普遍趋势: 从金融危机到欧债危机,再次凸显对金融资产实行第三方强制托管的重要性,已成为监管机构、社会公众、从业机构的普遍共识托管是如何产生的:客户的诉求? ?机构和个人的财富增长导致对财富保值增值的需求( 资产管理)增加,而投资理财的专业性和复杂性客观上又需要将资金委托给专业的资产管理机构进行投资,那么: ?如何保证客户资金安全,防止资产管理机构挪用资金? ?如何保证资金运用合规合约,防止资产管理机构违规违约使用资金? ?如何保证投资收益、费用、分配计算、支付准确,防止资产管理机构侵蚀客户利益? ?如何保证客户准确、及时地了解资产价值及变动信息,以便客户正确决策? ?在商品买卖、股权并购等交易领域,如何弥补交易双方的互不信任( 信用缺失),保证交易的顺利完成,并维护交易双方的利益? 托管对客户的价值:与客户利益密切相关?保证客户资金安全,防止资产管理机构挪用资金?保证资金运用合规、合约,防止资产管理机构违规违约使用资金?保证资产价值、收益和费用的分配计算、支付准确,防止资产管理机构侵蚀客户利益?保证客户准确、及时了解资产价值及变动信息,以便客户正确、及时决策?弥补交易双方的互不信任,保证交易的顺利完成,维护交易双方的利益托管是如何通过制度安排和专业化服务来确保客户利益? 委托投资客户(资金) 委托托管投资管理人清算指令投资交易存款票据债券基金股票股权其他托管人清算划款服务投资监督服务托管对银行的价值 7 支持银行资产业务及交叉销售: 可将托管客户投资的项目推荐给商业银行,支持资产业务;还能促进银行其他产品销售,可以延伸我行产品线。扩大客户基础、培育中高端客户: 托管客户一般只选择少数几家银行进行合作,另外,由于变更托管人的成本较高、风险较大,实践中很少发生变更托管人的情况;托管的客户通常是资信等级高、财务状况好的优质客户以及高净值的中高端客户。是系统重要性银行考核的重要指标: “托管资产总额”是入选全球系统重要性银行( G-SIFIs )的 12 个具体指标之一。改善 ROA 、 ROE ,促进银行转型: 托管资产是表外资产,极少占用资本,对改善 ROA 、 ROE 作用明显。提升中国银行品牌: 客户将资产委托我行托管即是对我行的认可和信任,发展托管业务有助于提升我行品牌形象。 7 直接效益间接效益托管银行的职能托管人的独立性我行托管费收入核算码核算码代号核算码名称核算码定义使用范围分户原则 5307 公募基金产品托管费收入凡本行受托担任基金管理公司发行的公募基金产品的托管人,所收取的手续费,用本核算码核算。境内外机构按部门设分户 5681 券商集合理财产品托管费收入凡本行受托担任证券公司发行的集合资产管理计划的托管人,所收取的手续费,用本核算码核算。境内外机构按部门设分户 5682 企业年金基金托管费收入凡本行受托担任企业年金基金的托管人,所收取的手续费,用本核算码核算。境内外机构按部门设分户 5683 信托计划保管费收入凡本行受托担任各种信托计划(包括单一信托和集合信托)的保管人,所收取的保管费,用本核算码核算。境内外机构按部门设分户 5684 专户理财计划托管费收入凡本行受托担任基金公司或证券公司发行的单一客户专户理财计划(即基金管理公司和证券公司的定向资产管理业务)的托管人, 所收取的手续费,用本核算码核算。境内外机构按部门设分户