文档介绍：集团财务总监离任审计报告模板
集团董事会:ﻭﻪ 根据集团部署，我们于XXＸX年Ｘ月Ｘ日起对集团财务总监ｘx同志自ＸXXＸ年Ｘ月至XXＸ年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与水落同志交换了意见，现将审计情况报告如下:ﻭﻪ 一、概况
ﻪ ｘx同志自XXXX年X月起任AＢC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。本次离任审计时间跨度为XXＸX年X月ﻭﻪ 二、考核指标完成情况ﻭﻪ 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为: 万元。实际完成 万元，其中ＸXXX年 万元，ＸＸＸX年 万元，与计划相比完成情况不是很令人满意;由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了 万元。主要原因是宏观调控对房地产业的巨大影响、XＸ公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。ﻭ
2、预算执行情况，水落所负责的财务管理和资金计划两部门的年度预算均没有突破，预算外支出 万元，也事前经过审批。经对这两部门的费用报支情况抽查，未见越权和违规审批情况。
ﻪ ３、海外上市计划，目前已进行了拟上市企业的资产剥离、重组工作，并通过了合作方的尽职调查，实施拟上市企业股权调整，已完成xx房产的改制工作。
４、集团预算管理已搭建了初步的框架，今年又开始将工程、营运费用等全面纳入预算体系，在预算管理方面已初见成效，并在对一些存在问题进行修订、完善。ﻭﻪ 5、制度建设，集团于ＸXＸ年X月试行的制度、流程已涵盖了相关财务管理制度，集团会计核算制度也已从XXＸX年X月X日起全面推行，集团上海、北京、南京、成都、深圳等已全面实行会计电算化，这将全面提升集团财务信息质量。ﻭﻪ ６、财务分析，我们注意到财务分析还是以零星建议、报告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集团系统财务分析，对集团往来账的清理还有好多工作要做，目前仍存在较多子公司间往来不平现象。ﻭﻪ 7、XXXＸ年Ｘ月至Ｘ月，集团财务管理部为员工先后提供了用友软件操作培训、税务筹划培训等提高财务人员素质的学****安排，财务人员队伍相对保持了数量稳定，但财务人员进出比较频繁:200４年有新进财务、融资人员10人，离职7人，０5年１－4月，新进2人，离职1人。ﻭﻪ 三、任期内主要工作业绩ﻭﻪ 水落同志在任期内工作认真负责，带领财务管理部、资金计划部员工为集团财务目标的完成付出了辛勤的劳动，主要管理业绩如下:ﻭﻪ １、开拓融资渠道，新辟融资主体。ﻭﻪ 在房地产业面临金融、财税等宏观调控措施多管齐下的时候，集团融资工作难度加大，在水落总监的努力下，集团仍融资 万元，除了银行贷款外、银行承兑汇票融资也初次引入;房地产融资受限制，集团将AA、BＢ、CＣ等非房地产开发公司作为融资平台，争取到 万元的融资，较好地满足资金需求。ﻭﻪ ２、强化基础管理，推进制度建设。ﻭﻪ 集团财务、融资相关制度和流程地制定和完善紧跟集团管理规程和流程建设的步伐，如期完成拟稿、审议和定稿工作，并制定集团统一的会计核算办