文档介绍：
一、业务目标
1 经营目标
确保加油卡系统正常运行。
稳定和扩大用户群。
降低现金结算量, 加紧货款回笼。
确保资金结算步骤顺畅和资金安全。
2 财务目标
核实规范, 确保销售收入及预收账款真实、正确、完整。
确保加油卡系统各项数据和财务数据一致性。
3 合规目标
符合国家税收、金融及物价政策相关要求及股份企业内部规章制度要求。
预防其它单位利用加油卡为个人套取现金。
二、业务风险
1 经营风险
加油卡系统各类故障引发用户投诉和纠纷, 影响股份企业声誉。
加油卡系统各类故障造成扣款额和实际付油量不符, 和清户、挂失换卡时多退款给用户, 造成资金损失。
缴存企业银行账户现金充值额少于用户实际支付充值额, 造成资金损失。
2 财务风险
多记或少记预收账款和收入。
加油卡系统各类故障和数据上传得不到确保而造成卡账和卡钱包不匹配, 造成财务数据不实和资金损失。
3 合规风险
违反税收、金融及物价管理法规及股份企业内部规章制度要求, 受四处罚。
利用加油卡为个人套取现金, 损害股份企业形象。
三、业务步骤步骤和控制点
1 卡片管理
油品销售事业部设置制卡中心, 由市场信息处、零售管理处负责。各级零售管理部门依据《中国石化加油卡卡片管理措施》, 对卡片订购、制卡、入库、领用和黑卡、坏卡处理等进行统计, 对省（市）
分企业卡片管理工作实施监督。依据《中国石化加油卡密钥管理系统章程》, 加强对加油卡密钥系统安全管理, 防范加油卡业务风险。
省企业IC卡管理员依据《中国石化加油卡卡片管理措施》, 依据市企业每个月上报IC卡需求计划向销售企业零管处订购IC卡, 并做好卡片入库、领用和坏卡回收处理等台账登统工作。
省企业信息处依据《中国石化加油卡密钥管理系统章程》, 加强对加油卡密钥系统安全管理, 防范加油卡业务风险。
市企业IC卡管理员负责本辖区用户卡和内部卡领用计划上报工作, 并在领用时填写《加油IC卡领用单》。
售卡网点按要求向上级零管部门上报当地域所需用户卡数量, 结合本网点实际情况做好用户卡领用、保管和对外销售工作。对加油站内部卡领用、回收和库存管理, 要建立规范台账, 加强卡片过程管理。从领用首批内部卡开始, 加油站应每个月对内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存台帐。
IC卡销售点营业员结合本网点实际情况, 按要求向市企业卡管中心上报所需用户卡数量, 做好用户卡领用和对外销售工作。
加油站出纳员负责保管用户卡, 并于每个月结帐日, 和营业员和站长共同盘点库存卡片, 如因保管不善造成卡片丢失, 由加油站出纳员负责赔偿。加油站出纳员交接时, 必需盘点IC卡库存卡片。
加油站站长负责内部卡领用和分配, 职员卡分配到职员时必需要求职员设置自己使用密码。内部卡由出纳员保管, 每个月出纳员和站长对内部卡片进行实物盘点, 因为加油员保管不善造成卡片丢失, 由加油员负责赔偿; 因为出纳员保管不善造成卡片丢失, 由出纳员负责赔偿。出纳员负责如实填写卡片领用存台账。
加油站对安装在本站PSAM卡跟踪管理和本站领用职员卡、维修卡、验泵卡保管、使用, 要有相关书面统计。职员卡交接要建立规范交接手续, 由交接双方签字确定。验泵卡和维修卡由企业零管部门指定管理人员保管, 不得随意挪做它用。
维修、验泵用油必需在监督下做回罐处理, 并做对应统计。
加油站站长负责对安装在本站PSAM卡跟踪管理和本站领用职员卡和验泵卡保管、使用, 要有相关书面统计。职员卡交接要建立规范交接手续, 由交接双方签字确定。维修卡由市企业卡管中心保管, 不得随意挪做它用。
使用验泵卡校验加油枪必需由片区计质量监管员在场监督进行, 维修、验泵用油必需做回罐处理, 并做对应统计。
对卡片领、发、存、回收、上缴台账, 要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存盘点, 将实际卡片库存和系统和手工台帐进行查对, 如库存不符立即查明原因。提出处理意见报省（市）分企业零售管理