文档介绍：动产质押监管业务
风险控制
云南腾俊国际物流有限公司
自然风险
1、洪闹灾害、台风等
2、火灾
3、建筑物倒塌
有上述原因而产生的影响质物安全,甚至于人员伤亡等。
客户风险
1、经营
对市场的形势把握不当,导致存货跌价损失。库存长期呆滞造成存货流转较慢、导致资产流转损失。销售不规范,人为造成资产流失。未经审核,擅自变更合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2、权属
货物权属未界定导致的风险。
客户风险
3、财务风险
财务账目记录有误,造成存货数据失真、管理失控。存货计价错误,导致成本不准、效益不实。帐、实不符带来的连带风险。
4、质物串换
更换货物时弄虚作假,以低价货物更换高价货物,导致价值风险。
客户风险
5、合规
违反国家有关安全、消防、环保等规定,遭受经济处罚。存货交易合同(协议)不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度,造成损失。
6、品德
信誉丢失严重导致资金回笼受阻;强行出货,持械哄抢,质物安全风险。
外界风险
1、偷到
第三方人员偷盗货物,抢夺,纵火,故意毁坏货物导致风险。
2、法律
触及法律质物被法院查封导致的风险。
3、其他不可预知风险
风险总结
从监管公司内部控制与风险管理的实践来看,存货质押风险,主要来源于出质人生产和销售存货水平和市场需求预测的不精确性,或其他不可预知发生的风险。
风险控制
2、配备品德兼优合格的人员办理存货质押监管业务
(1-1)办理存货质押监管业务的人员应具备良好的业务知识和职业道德,遵纪守法,客观公正;
(1-2)定期对监管员工进行相关的政策、法律及业务培训,不断提高业务素质和职业道德水平。
风险控制
3、对存货质押业务建立严格的授权批准制度,明确审批人对存货质押业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施,规定经办人办理存货质押业务的职责范围和工作要求。
风险控制
4、审批人根据存货质押授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批。经办人在职责范围内,按照审批人的批准意见办理存货质押业务。