文档介绍：信贷基础知识与实务(一)信贷的概念信贷是一种借贷行为,它是以偿还本金和付息为条件的特殊价值运动。银行信贷有广义和狭义两种含义。广义的信贷, 是银行的存款、贷款、结算等信用业务的总称, 包括银行的主要资产业务、负债业务、中间业务。广义的银行信贷与银行信用为同义语。狭义的信贷,就是指银行发放贷款。 1 、资产业务:放款业务、投资业务(银行投资业务的目的:获取利润、分散风险、保持流动性)。2 、负债业务:自有资金、存款、其他负债业务。 3 、中间业务:支票、汇兑、信用证、代收、信托、代客买卖、同业往来、咨询、电子计算机服务等。其中前两种为信用业务,后一种为服务业务。(二)信贷管理的基本原则商业银行贷款, 应当遵守下列资产管理负债比例管理的规定( 巴塞尔协议规定):1、资本充足率不得低于 8% 。即资本总额度与加权风险资产总额的比例不得低于 8% 。银行的资本组成分为核心资本和附属资本两部分。核心资本由银行股本及税后利润中提取的公开储备组成。(应占资本的 50% 以上); 附属资本主要包括: 未公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆账储备金、带有债务性质的资本工具等。 2006 年底我行重组成功后, 资本充足率已达到这一规定。2、贷款余额与存款余额的比例不得超过 75% 。3、流动性资产与流动性负债的比例不得低于 25% 。 4、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10% 。5、国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。 6、贷款质量指标。逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过 8% ; 呆滞贷款余额与各项贷款余额之比不得超过 5% ; 呆账贷款余额与各项贷款余额之比不得超过 2% 。( 这个指标经常根据不同时期的要求而发生变动,最近要求不良贷款不能超过 10% , 2006 年底我行不良率 % ) 巴塞尔协议是 1974 年9 月国际清算银行成员国(美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典十国集团及) 的中央银行在瑞士的巴塞尔达成的若干重要协议的统称。其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足, 减轻银行倒闭的风险与代价, 是对国际商业银行联合监管的最主要形式, 虽然没有法律约束率, 具有很强的自律约束力。(三) 贷款的基本制度 1、贷款的基本原则: 流动性、效益性、安全性是商业银行经营的基本准则原则。也就是我们常讲的“三性原则”,这也是信贷管理的基本要求。(1 )安全性:是指商业银行的资产、收益、信誉等免受损失的可靠性或确定性。其核心就是有效防范并正确处置各类风险, 保证资金安全。贯彻安全性原则, 一方面有助于减少资本与资产损失, 增强预期可靠性; 另一方面可以在公众中树立良好形象, 这方面非常重要。(2 )流动性:是指银行的资产和负债可立即无损地迅速运转或变现的能力。流通性要求在合理安排贷款期限的同时,必须作好两个方面的工作:一是保持一定的“准备资产”即是一线准备的银行库存现金、央行存款、同业存款, 二线准备的有价证券, 一线准备加上二线准备为银行总准备, 银行总准备减去法定准备金就是超额准备金, 超额准备金减去央行借款成为自由准备金。二是实行负债管理, 通过借款负债来满足现金支付需要, 不仅仅是通过流动资产来满足流动性要求。(存款准备金制度起源于英国,但以法律制度形成则始于 1913 年美国的《联邦储备条例》) (3 )效益性;是指商业银行在正常经营状态下的获利能力。效益性是商业银行经营活动的主要动力,遵循这一原则的意义在于:一是有利于增加银行资本,扩大资产规模;二是可以提高银行信誉, 降低筹资成本; 三是增强银行抵御风险的能力; 四是可以进一步增强银行的竞争力。银行的三性原则之间既有联系又有矛盾。三者矛盾表现为: 追求流动性、安全性, 往往效益性低;反之,追求效益性,就要把资金按放到收益较大、风险较大的长期投资项目上, 这又会给银行的经营的安全性、流动性带来威胁。但从长期来看, 效益性、安全性、流动性三者之间又存在着一种相互依赖、相互促进的统一关系,流动性是实现安全性的必要手段; 安全性是实现效益性的基础; 追求效益, 是安全性与流动性的最终目标。因此, 我们应把三者统一协调,取取最佳组合,即在保证安全和流动的前提下,追求最大限度的效益。 2 、我行现阶段贷款“十不准”: 1 )不准发放人情贷款、命令贷款( 包括银承); 2) 总行机关不准干预支行贷款( 含银承), 但可推荐或介绍;3) 不准发放资金回行率低于 10 %的贷款; 4) 不准向市区以外的企业发放贷款, 但可以开票或者是贷票结合;5) 不准区别对待, 要一视同仁;6) 不准个人说了算, 要集体研究;7) 不准“一刀切”, 具体问题具体分析;8) 不准越权和化整为零; 9 )不准自定政策