财务借款流程纲要大纲.doc

文档介绍：财务借款流程简述：
借款经办人（申请人）填写“借款申请单”交所属部门经理审核；
部门经理核定“借款申请单”列明的借款事由，确定符合公司相关规定批准借款的在借款审批单上签名；
借款经办人将此“借款审批单”提交公司总经理审核，总经理批准后在借款单上签名；
借款经办人携此“借款审批单”到财务部交财务经理核定，财务经理根据过往业务经验判断，如有异常即刻向总经理反映；如无异常则交经办会计员；
会计员审核单据是否合法、记载事项是否准确后开出记账凭证交出纳员；
出纳员审核记账凭证及“借款审批单”记载事项是否一致，确认无误后支付借款金额给借款人；
借款人在完成借款事项后及时到财务部办理还款或报销等手续；
财务部每月清理个人借款，催促借款未还清者办理相关手续。借款业务流程图：
借款人填写借款审批
借款审批
借款人携审批单交总
借款人携借款审批单到财务部交财务经理审
借款支付
4. 会计员审核单据合法
出纳 员审 核记 账凭
借款人完成借款事项
借款清理
财务部按月清理个人