文档介绍：第1章 企业内部控制——资金 6
1．1 资金支付授权审批制度 6
1．2 货币资金授权审批制度 8
1．3 现金管理控制制度 10
1．4 银行存款控制制度 15
1．5 票据管理规范 17
1．6 印章管理制度 20
第2章 企业内部控制——采购 22
2．1 采购授权审批制度 22
2．2 采购申请审批制度 24
2．3 采购预算管理制度 26
2．4 采购控制制度 28
2．5 验收管理制度 32
2．6 付款控制制度 34
2．7 退货管理制度 36
2．8 应付账款管理制度 37
第3章 企业内部控制——存货 39
3．1 存货授权审批制度 39
3．2 存货采购控制制度 42
3．3 存货储存管理制度 44
3．4 仓库调拨管理规定 47
3．5 存货领用管理制度 48
3．6 存货发放管理制度 49
3．7 存货盘点管理制度 50
3．8 废损存货管理制度 54
3．9 存货核算工作规范 55
第4章 企业内部控制——销售 59
4．1 销售授权审批制度 59
4．2 客户信用管理制度 61
4．3 销售合同管理制度 64
4．4 发货、退货管理制度 66
4．5 货款回收管理制度 67
4．6 应收账款管理制度 69
4．7 销售回款奖惩制度 71
4．8 问题账款管理办法 72
4．9 应收票据管理制度 74
第5章 企业内部控制——工程项目 75
5．1 工程项目授权批准制度 75
5．2 项目决策管理制度 77
5．3 概预算审查制度 78
5．4 竣工清理管理制度 80
5．5 竣工验收管理制度 81
第6章 企业内部控制——固定资产 83
6．1 固定资产授权批准制度 83
6．2 固定资产购置管理制度 85
6．3 固定资产验收管理制度 88
6．4 固定资产保管制度 90
6．5 固定资产折旧制度 92
6．6 固定资产盘点制度 95
6．7 固定资产处置制度 96
6．8 固定资产转移制度 100
第7章 企业内部控制——无形资产 104
7．1 无形资产授权批准制度 104
7．2 取得与验收控制制度 107
7．3 无形资产使用管理制度 109
7．4 无形资产处置与转移管理制度 111
7．5 无形资产重大处置集体合议审批制度 114
第8章 企业内部控制——长期股权投资 115
8．1 投资授权批准制度 115
8．2 长期股权投资决策制度 117
8．3 长期股权投资执行管理制度 120
8．4 长期股权投资处置管理制度 122
第9章 企业内部控制——筹资 124
9．1 筹资授权批准制度 124
9．2 筹资决策管理制度 125
9．3 筹资执行管理制度 127
9．4 筹资偿付管理制度 129
第10章 企业内部控制——预算 131
10．1 预算授权批准制度 131
10．2 预算编制管理制度 133
10．3 预算执行控制制度 135
10．4 预算调整管理办法 138
10．5 预算执行分析制度 140
10．6 预算审计管理制度 142
第11章 企业内部控制——成本费用 144
11．1 成本费用授权批准制度 144
11．2 成本费用预测管理制度 146
11．3 成本费用预算编制制度 149
11．4 成本费用执行控制制度 151
11．5 成本费用核算制度 153
第12章 企业内部控制——担保 159
12．1 担保授权审批制度 159
12．2 担保风险评估制度 161
12．3 担保业务执行管理制度 163
第13章 企业内部控制——合同 165
13．1 合同授权审批制度 165
13．2 合同会审制度 167
13．3 合同专用章管理制度 169
13．4 合同违约及纠纷处理制度 170
第14章 企业内部控制——业务外包 172
14．1 业务外包授权审批制度 172
14．2 技术服务外包合同范例 174
14．3 外包业务管理制度 177
第15章 企业内部控制——子公司管理 181
15．1 委派董事管理制度 181
15．2 总会计师委派管理办法 183
15．3 委派子公司高管人员绩效薪酬制度 187
15．4 子公司重大投资项目管理控制制度 190
15．5 对子公司进行内部审计制度 191
15．6 子公司重大