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第一章企业管理机构设置及人员配备
保理公司注册地为天津滨海新区。管理机构设置如下：
评审委员会：由各部门负责人和保理公司内外专家组成的专
门为项目评估而设立的机构。
融资部：负责公司融资业务，准备融资资料，对企业发展进
行融资支持。
业务部：主要负责客户开发、维护、从事保理业务。
财务部：负责管理、监督、处理公司的财务。
综合管理部：处理公司日常行政管理、人事、人才培训、人
才开发与招聘管理事务。
我公司董事会成员：；总经理：；监事：；财务总监：。
第二章拟开展商业保理业务情况
（一）保理业务的盈利模式
保理业务的盈利模式一般为向客户收取利息以及保理费。保
理费包括：
（1）手续费：进口保理商根据买方的信用风险程度确定，
将通过报文予以回复其手续费标准。作为出口保理商，将在其报
价的基础上加一定的费率。另外，有的保理商会收取单据的处理
费，一般几美元/发票或者贷项清单。
（2）融资利息：出口保理商根据提供的融资得金额和期限
来收取，一般为利率加点。
第三章基本业务流程及操作规范
保理业务主要具有如下特点：卖方企业不承担因赊销带来的
账期；卖方企业向保理商出售应收账款，取得货币资金，加速资
金周转；保理商负责应收账款管理和催收工作，承担付款人到期
不能足额支付应收账款的信用风险。
商业保理基本业务流程如下：
（1）销售商提出叙作保理业务的申请后，业务部门根据核
查买卖双方的贸易合同、财务报表、银行贷款卡、结算发票、银
行结算单和实地走访企业情况，以确认合作贸易的真实性、买卖
双方的企业信用、付款节点确认的方式等问题，编写详细调查分
析报告，制定切实可行的业务操作方案，按规定权限报批。
（2）经评审委员会审核通过后，融资部与销售商签订保理
合同，并在人民银行应收账款抵押转让登记系统登记转让的应收
账款登记信息。
（3）融资部对资料和手续进行核规审核确认。
（4）财务部根据约定预付比率发放融资款项。
（5）销售商或保理商按应收账款约定在收款日前向购货商
催收应收账款。
（6）购货商按应收账款约定付款。
（7）保理商收妥货款，扣除融资本息及有关费用后，将保
理余款支付销售商。如购货商在宽延期后仍未付清全额货款，销
售商对保理额度内未收回的应收账款进行等额回购。
（8）业务部负责客户的后期信息风险管理和与客户保持沟
通。
保理公司的基本管理制度及详细业务流程，详见附件 1：保
理公司业务管理办法；
附件 2：保理过程管理流程
第四章设立企业风险控制制度说明
商业保理业务基本业务流程风险防范形式如下：
a) 确认贸易的真实性：买卖双方为非关联企业，双方必须
一年以上合作期限，提供真实的合同、对应的发票和银行结算流
水单（良好付款历史记录）、物流提单等，必须确认证明为长期
真实的贸易背景，以降低贸易风险。
b)核规买卖双方的企业信用：其中至少乙方必须是大型优
质信用企业，降低信用风险。
c)付款节点确认：必须完成贸易合同规定的产品交易，法
律已承认的有效应收账款形成后，放款购买应收账款。实际交易
已完成，用款方的资金已经投入到贸易生产中去转变成产品，不
存在紫金挪用的可能，降低财务风险。
d)后期信息风险管理：买卖贸易双方每一次结算的动态信
息都在保理公司的系统中，保理公司将会按行业、每一个企业历
史付款记录在系统中自动做数理风险统计，自动预警，排查早期
潜在风险，降低业务风险。
e)其他风险规避措施：可以增加购买保险、担保、仓单抵
押等方式降低交易结构系统中的风险。
f)增设业务保证金和提取坏账保证金；从业务结构和公司财
务机构中提高保理公司风险抵御能力。
商业保理公司事实上是以自身为主体将资金先垫付出去的
一种商业模式。如果买卖双方运营正常，理论上保理业务就没有
风险，即使是有也是因为买卖双方经营不善而导致的，是被动型
的风险，不应该付相关社会责