文档介绍：厦门万里石股份有P艮公司
审计报告
瑞华审字[201 7] 48260041号
目录
一、 审计报告 1
二、 己审财务报表
1、 合并资产负债表 4
2、 合并于桐表 6
3、 合并现金撮表 8
4、 合并股东权益变动表 11
5、 资产负债表 15
6、 利闰表 17
7、 赊秘表 18
8、 股东僵变动表 20
9、 财刽艮表陆主 24
10、 财务报表附注补充资料 90
瑞华会计师事务所
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审计报告
瑞华审字[2017] 48260041号
厦门万里石股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的厦门万里石股份有限公司（以下简称“万里石公司”）的财 务报表，包括2016年12月31 口合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是万里石公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计I：作以对财务报表是否不存在 重大借报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了厦门万里石股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及 2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢 军
中国•北京
中国注册会计师：高东红
二。一七年四月二十四口
二、已审财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门万里石股份有限公司
2016年12月31日
单位：元
项目
期末余额
期初余额
流动资产：
货币资金
118,389,
146,465,
结算备付金 ■
拆出资金 二
以公允价值计景旦其变动计入当期损益的 金融资产
衍生金融资产 ■
应收票据 ■
5,910,000 00
591,
应收账款 ■
518,949,
431,524,
预付款项 ■
90,595,969 96
81,268,206 93
应收保费 ■
应收分保账款 ■
应收分保合同准备金 ■
应收利息 ■
应收股利 ■
其他应收款 ■
16,284,
17,653,
买入返饵金融渣产 ■
存货
209,443,
172,820,
划分为持有待的的资产 ■
一年内到期的非流动资产 ■
其他流动资产
1,114,
1,027,
流动资产合计
960,686,
851,351,
非流动资产： ■
发放贷款及垫款
可供出但金融资产 ■
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