票据管理制度.docx

文档介绍：票据管理制度
为加强公司各种发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出
入证等各类票据、票卡的管理,完善公司票据管理制度的规定,对 公司使用的各类票据、票卡等定额、非定额票据一律视同有价证 券进行管理，并制定本制度。
一、 适用范围:
二、 公司现行使用的各类发票、收据、停车票、停车卡、乘
车卡、出入证等,以及今后使用的作为收费凭据的各类票据、 票卡。
三、 票据管理:
所有票卡一律由公司财务部统一在税务部门购买或印刷并统
一编号,并由会计人员造册登记。发放票据时 ,加盖金额印章和财 务专用章,分别票卡的种类及面额交由具体使用人员签字领用。 严
禁未经公司财务部门私自启用任何新的票据。
四、 票据领用
1、 各类票据,由生产部在公司财务部统一申请领用,对交由非 财务人员经管的票据如停车票、摩托票等,一次不得发放超过二天 使用量的票据，并实行先缴款后领票的方式进行管理 ；
2、 对交由财务人员经管的票据如停车票、摩托票、停车卡、
摩托卡、乘车卡等，一次不得发放超过十五日使用量的票据 ，并实 行定额票据领销存月报表制度,按月上报。
3、 对由公司统一印制的各类月卡、出入证等 ，在发放时应加 盖金额章，统一编号后发放使用。对非定额票据：如装修出入证等, 应按月检查收回证件数与退还押金数是否相等。
五、 票据注销:
1、 对由非财务人员经管的票据，一律实行先缴款后领票：即凭 缴款收据领取新的票据,并由具体票据经管人员在票据领用登记 簿上注明收款收据号码。
2、 对由财务人员经管的票据，实行定额票据领销存月报表制
度：即日常收款应在收款当日随同其他收入一起送存银行 ；在每月
末由具体票据经管人员编制当月各类定额票据领销存月报表 ,交
公司