文档介绍：2021/2/26
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什么是流动性？
根据银行业约定俗成的定义，流动性指银行能够在一定时间内以合理的成本筹集一定数量的资金来满足客户当前或未来的资金需求。
流动性涵盖了三个方面的要素：
资金数量
时间
成本
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什么是流动性？
银行流动性的具体职能：
银行通过保持适当的流动性可以保证其债权人得到偿付；
银行保持适当的流动性就有能力兑现对客户的贷款承诺；
银行保持适当的流动性可以使银行把握任何有利可图的机会，扩展其资产规模；又可使银行在不利的市场环境下出售其流动性资产，避免资本亏损。
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流动性风险的概念
流动性风险指一家银行面临这样的一种风险：即它不能随时以合理的价格筹集到足够的资金履行自己的义务，满足客户的需求。
商业银行面临的流动性风险包括以下情况：
银行的一切经营活动正常，信贷资金市场正常运转，银行本身并无严重问题发生；
银行本身出现短期危机，如银行出现坏账；
银行业整体出现短期危机；
银行陷入长期危机。
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流动性风险的成因
资产负债期限不匹配
“借短贷长” 引起的是一种正常性的流动性风险。
对利率变动的敏感性
利率变动对银行客户存款需求和贷款需求都产生影响，以致严重影响到银行的流动性头寸。
银行的信贷风险
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二、流动性风险的度量
专门讨论商业银行流动性风险的度量、管理理论和管理技术。
财务信息指标
流动性缺口法
财务比率法
现金流量法
融资缺口法
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流动性缺口法
流动性缺口系银行资产和负债之间的差额。
当银行的负债大于资产，出现资金过剩，这种情况对银行不构成流动性风险。当银行的资产大于负债，说明银行有些长期资产或承诺没有得到资产负债表上现有资金来源的支持，这表明银行要维持目前规模的资产，必须从外部寻找足够资金来源。
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产生流动性缺口的原因
原因有二：
资产和负债之间不匹配的余额
资产和负债的不断变化
“静态缺口”和“动态缺口”
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边际缺口反映的是银行资产和负债变化值之间的差异。
边际缺口为正时，表示银行资产变动的代数值大于负债变动的代数值。假若资产和负债不断发生损耗，资产和负债的代数变化值都为负数。正的边际缺口表现为一笔资金净流出。
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银行边际缺口
时段
1
2
3
4
5
6
资产
1 000
900
700
650
500
300
负债
1 000
800
500
400
350
100
缺口
0
100
200
250
150
200
资产摊提（损耗）
-100
-200
-50
-150
-200
负债摊提
-200
-300
-100
-50
-250
边际缺口
100
100
50
-100
50
累计性边际缺口
100
200
250
150
200
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财务比率法
比率名称
公式
备注
现金比率
现金资产
总资产
只有超过法定准备金部分的现金资产才是可用的。
存贷款比率
贷款
存款
该比率越大，流动性越差。
核心存款与总资产的比率
核心存款
总资产
对同类银行而言，该比率越大，流动性越高。
贷款总额与核心存款的比率
贷款总额
核心存款
该比率越小，银行“存储”的流动性越高，流动性风险越小。
流动资产与总资产的比率
流动资产
总资产
该比率越大，流动性越高。