文档介绍：学校财政票据管理制度
篇一：财务科票据管理制度
票据管理制度
为了加强医院财务管理，妥善保管票据，预防多种违法、违纪行为发生，依据财政部《行政事业性收费和政府性基金票据管理要求》和《贵州省行政事业性收费票据及行政机关内部结算票据管理暂行措施》的相关要求，特制订本制度。
一、医院收费票据是指：贵州省医疗机构收费专用票据（手工版和电脑版的门诊收费票据、住院收费票据、门诊诊察费定额收据、挂号券和病历等有价证券）、行政机关内部结算票据。
二、医院票据管理实施专员负责制管理。
三、医疗收费票据及单位内部结算票据一律由专管人员持票据领购证按要求措施到市财政局申请领取或购置。购置票据后认真登记所购票据的起止号码和数量，作好账面统计。不得自行印刷。
四、收费员领取医疗收费票据时，专管人员要在账簿上登记领用日期、起止号码、票据张数，凡领用的票据必需在启用前检验是否有缺页、漏页、重号、漏号、空号、空白等，发觉上述情况要立即向专管人员立案。
五、收费员领取票据后应按大小号次序使用，立即结账交款，做到日清，不得将票据钱款滞留在个人手中，票据本用完立即到财务科销账。
六、票据填写必需内容完整、书写工整、章戳齐全。如有填错，应另行开填；错填的票据加盖作废戳记，完整保留，不得缺联，留以
备查，不得涂改、挖补、撕毁。如因故丢失必需写出专题汇报立案，并登报申明作废。
七、需退款时，应由相关科室人员在收据上签字，并将票据粘贴在交款单背后。粘贴时不得将票据上的号码遮盖，方便审核，凡属收费员操作失误的，应由本人证实原因签字，主管人员审核后方可退票。
八、交款表内收据号码和金额如由更改，应由收费员本人署名原因，收费处组长或所在当事人双方签字后方可交款。
九、交款表内收费员签字栏应由收费员本人签字，不得由她人代签。
十、因特殊原因，如：收费员转换工作或票据改版，交回来未使用的空白医疗收费票据将不再使用，须用打孔机打孔或加盖作废章收回，存入库房。同时票据专管人员必需作好回收登记统计。
十一、收费员当日工作结束后，应做好医疗收费日报表，按报表金额缴纳现金，经出纳员签收认可后，将报表连同票据结出存根交回票据专管员处进行会计稽核，票据清号、销号。专管员必需按时核销，交回的票据号码必需是连续的，不能有缺号、断号。如有上述情况发生，必需立刻查明原因，追究责任人。会计稽核后，将核销过的票据打包入库。
十二、开具的医疗收费票据存根应和收费日报表一块妥善保留，保留期通常为五年。保留期满后，由票据专管员负责造册登记上报主管部门，主管部门对需销毁的票据进行审查后，报同级财政部门核准并监督销毁。
十三、票据专管人员必需认真做好票据的日常稽核和定时稽核工作，每个月应有一次稽核汇报，发觉问题立即处理并深入改善和完善管理制度。
篇二：学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度
为了规范本学区各中小学的财务行为，加强财务管理，提升资金的使用效率，促进学校教育事业的健康发展，依据《机关财务规则》及《中小学财务制度》，结合本学区的实际情况，特制订本制度：
一、财务报销票据原始凭证的要求
原始单据（发票）的通常要求：
1. 报销凭证必需是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2. 发票内容要齐全：单位名称（一律填XX学校）、日期、品名（必需填写物品及办公用具的详细名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符，票据一经涂改即无效。数量为批量的，要提供购物清单。
3. 印章要齐全：报销的发票必需有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必需有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关要求的使用使用期内（必需是本年度或前一年度印制的）。
4. 在超市购置商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5. 报销凭证严重破损造成内容不全、不清的，财务人员不得给报销。
二、财务报销手续及要求
（一）财务报销审批权限
学校实施“一支笔”审批制度，学校全部的财务支出全部必需经校长审批后，方可到财务处办理结算。
（二）财务报销基础手续及要求
1．购置的设备、办公用具、珍贵物品需经手人签字、审核人（验收人）签字、报账员签字、校长签字，并注明用途，方可报销、入账。
2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人（验收人）、经手人签字报账员签字、方可报销。
3. 教职员到财务处报帐，必需携带报帐所需的全部凭证，包含：需要报销的相关