文档介绍：大唐国际：“六位一体”大唐荣耀结局

　　　　大唐国际发电股份有限企业以下简称“大唐国际”基于“六位一体”的内部控制是围绕控制力，加强企业内部控制建设路径和方法的创新和实践结果，是以业务步骤为纽带，并使之和“岗位职责+业务风险+规章制度+规范标准+业绩指标”管理要素有机整合，靠信息化手段支撑，实现企业内控的集成化、在线化和实时化，最终达成“风险可控制、责任无盲区、考评全覆盖、管控轨道化”的实际效果。这一结果遵照的标准是国家五部委颁布的“一个规范”和“三个配套指导”；秉承的理念是针对“业务→业务步骤→业务步骤的节点”实施在线控制；采取的方法是“嵌入式”，由体外监督到体内监控的转变；实现的最终效果是让步骤跑起来，让风险管起来，让制度从纸面上走下来，让制度活起来，让管理体系运转高效起来；总的特点是“集成+在线+实时”。其关键做法包含：
　　管步骤一是优化步骤。根据“通+顺+好+省+快”的规范要求，利用步骤设计模块ARIS绘制规范的端到端的步骤图，并汇编成册。二是E化步骤。设计并建立步骤管理信息系统，实现全部步骤可视和关键步骤落地。三是监控步骤。围绕步骤规范、步骤效率、步骤状态和输出质量，实现步骤过程的在线监控。
　　管权责基于业务编制大唐国际权限指导，强化督察督办，强化责任追究，着力处理基于三级管理体系的“人权+财权+物权+事权”的运转效率问题，着力处理基于业务步骤的“提交权+审核权+审批权+知情权”的实施不到位的问题。
　　管风险突出把风险作为内控的对象和关键，综合利用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略。一是识别风险。建立覆盖全业务的风险库，对风险库实施分级分类管理。二是评定风险。针对识别出来的各类风险，结合风险识别阶段获取的关键数据信息，对风险及其管理情况进行分类分析。三是监控风险。明确KRI指标，确定风险预警标准，基于步骤设置风险检测点，实现风险在线检测和在线监控。
　　管制度大唐国际内部控制既要遵照企业现行的制度体系，又要根据内控规范去完善现行的制