文档介绍：银行结算管理制度
第一章总则
第一条为加强银行结算业务管理，规范结算行为，根据国家《票据法》、《支付结算法律制度》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司。
第二章银行结算的定义与分类
第三条银行结算业务即转账结算业务，也叫支付结算，是以信用收付代替现金收付的业务。
第四条结算办法主要有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付以及信用卡和网银支付等方式。目前采用的主要方法为支票、电汇、银行承兑汇票、商业承兑汇票和网银支付等。
第二章银行收支结算管理
第五条各种转账收付款业务均应集中于财务部门办理。一切收付款必须凭证齐全，收付业务完成后必须加盖收讫和（或）付仡（讫）的印章。
第一节银行结算收入的管理
第六条一切转账收入，都要入账。
第七条通过银行转来的非支票结算方式的营业收入凭证，须由经办部门提前向财务部门提供收款根据，如合同、协议等，经财务部门出纳对收入凭证及所附收款资料审核后，办理有关手续，并即时进行会计处理。
    第八条由银行转来的与其他单位及本公司所属企业的往来款的凭证，经办部门提前填写收款说明书，附带结算凭证提交财务部门，经出纳审核后，并即时进行会计处理。
    第九条业务部门收到外单位开具的支票，都应及时连同有关凭证、收款说明书，送交财务部门，由出纳审核，于当日送交银行并作会计处理。
第十条收取外单位支票时，出纳要认真审核有效期，各项内容填写要符合银行要求。有银行密码的支票不得遗漏密码，及时送存银行。如支票被银行退回，出纳要尽快通知经办人向出票单位索换。  
第二节银行结算支出的管理
  第十一条根据合同、协议的规定，由业务部门申办的对外投资、支付项目各类款项等需要向银行办理支票、电汇、银行承兑汇票、商业承兑汇票和网银支付等方式支出时，经过审核批准后方可支付（办理）。
1、项目开发类款项支出
（开发部或各项目公司）填写”开发用款审批表”，内容填列完毕后由分管副总签字，联签完毕后报公司总经理签批。（见项目开发类付款流程图）
“开发用款审批表”及所附合同、收费文件、行政批文等资料，填写“专项用款支（汇）票领用单”，由财务总监确认后报总经理签字，金额较大超过规定权限时需董事会批准。
，从收到签批的“开发用款审批表”至发出付款通知不得超过3个工作日。
“专项用款支（汇）票领用单”办理相应付款手续。
。
、政府专用收款凭据及时交回财务中心。
2、工程类款项支出
“工程付款审批表”报副总、联签完毕后报公司总经理签批。（见各工程类付款流程图）
“工程付款审批表”通知相关单位提***送交财务部。主管会计填写“专项用款支（汇）票领用单” 由财务总监审核后签字。
，主管会计填写“专项用款支（汇）票领用单”后附发票由财务总监审核后签字，签字后由公司副总、总经理签字批准。
，从收到签批的“工程付款审批表”相关单位发