文档介绍：财务制度财务制度范本
财务部是企业一切财政事务及资金活动的管理和实施机构，负责企业日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责关键有：
。编制企业各项财务收支计划；
审核各项资金使用和费用开支；
清理催收应收款项；
办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；
做好企业筹融资工作；
处理、协调和工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核实；
编制年度、季度、月份会计报表；
根据会计制度要求设置会计核实科目、设置明细账、分类账、辅助账，立即记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；
管理好会计档案。
。设置成本归集程序和成本核实账表，做好成本核实，控制成本支出，搜集登记汇总各项成本数据资料，立即、正确地为成本预计、控制、分析提供资料；
按协议、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及完工工程决算；
完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
，利用会计核实资料、统计资料及其它相关的资料，定时进行经济活动分析，判定和评价企业的生产经营结果和财务情况，为企业领导决议提供依据。
。依据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制订本制度。
第一章资金审批制度 ⑴全部款项的支付，须经企业主管领导同意。假如主管领导不在企业，应以电话或传真的方法和其联络，确定是否同意款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；
⑵财务专用章、企业法人章及支票必需分开保管，企业法人章由主管领导负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。主管领导或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专员保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必需对印章的使用情况进行登记；
⑶财务部标准上不得将已加盖财务专用章及企业法人章的支票预留在企业，如因工作需要，需先填好限额，并经企业主管领导同意；
⑷开具的支票须写明经同意同意的收款人全称，收取的发票须和收款相符。如收款人因特殊情况需要企业给予配合支付给第三者，必需有收款人的书面通知并经企业主管领导同意；
⑸往来款项的冲转指非正常经营业务，须企业主管领导同意；
⑹非正常经营业务调出资金须经过企业主管领导同意；
⑺用以支付多种款项的原始凭证必需保留原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经企业主管领导同意。
⑴正常的办公费用开支，必需有正式发票，印章齐全，经手人、部门责任人署名，经总经理同意后方可报销付款。当月发生的费用必需在当月25号之前报销，逾期报销者，罚款50元。
⑵包括应酬等非正常费用，须企业主管领导同意。
(3)试验基地费用报支，试验基地费用必需每个月25号之前清理一次，当月费用当月报支，逾期报销者罚款50元，特殊原因须向财务及主管领导申请同意能够次月报销，但不能超出3个月。
⑴企业职员到本市范