文档介绍：局机关财务管理制度
  为加强财务管理, 规范xx局财务行为，合理使用资金，提升资金使用效率，保障各项工作任务顺利完成，依据上级有关财务管理的相关措施和要求，结合本局实际，制订本要求。
  一、财务管理的基础任务及适用范围
  1、合理编制预算，统筹安排、节省使用各项资金，保障单位正常运转的资金需要。
  2、定时编制财务汇报，如实反应预算实施情况，进行财务活动分析，必须时按财政制度要求立即公告。
  3、规范收支行为，加强票据管理，确保收支活动的正当性和合理性；建立、健全内部财务管理制度，对各项财务活动进行控制和监督。
  4、加强国有资产管理，预防国有资产流失。
  5、xx局机关适用本制度要求。局所属实施单位建账独立核实的机关，xx局对其财务活动进行指导、管理和监督。
  二、财务预算制订
  1、年初各职能科室根据年度工作任务，提出预算草案，财务室在广泛征求意见的基础上汇总编制，办公室审核后，提交局长办公会研究决定，然后报区财政局审核同意。
  2、预决算的编制、结帐、报帐工作由财务室负责实施，办公室审核，开支做到统筹安排，合理分配，厉行节省，保障关键。
  三、规范报销程序
  1、局长为财务管理工作第一责任人，对财务收支负总责，分管财务的局班子组员为财务管理工作的直接责任人，会计、出纳为财务管理工作的详细责任人。财务室设在办公室，详细负责财务工作，并接收财政、审计等部门的监督检验。
  2、报销票据必需正当、真实、完整。报销人要对票据进行分类整理，并根据凭证管理要求填写完整。
  3、报销步骤：经手人签字--证实人签字--分管领导签字--送财务室审核票据的规范性——局长签字--送财务室报销，对少于4人签字的票据，财务室不予核实报销。
  四、经费支出管理
  1、对人职员资、午餐补助、电话费等正常办公经费支出，经分管局长初审，报局长同意后安排支出。对10000元以上的公用经费支出，专题开支、大型设备购置等大额支出，经局党组会集体研究决定后实施。推行经过政府采购平台采购办公用具，降低现金支出，提升支付透明度，加强财务监管；提倡以公务卡形式结算，方便报销人报销用款，先消费后还款。
  2、办公用具采购。日常办公用具由办公室统一制订采购计划，报分管领导同意并签字后，报局关键领导同意后方可采购；特殊业务办公用具一律由各科室填写办公用具采购方案，报分管领导同意并签字后，统一由办公室报局关键领导核批后方可购置。办公室应严格根据本省“网上商城”目录及限额标准实施采购。如“网上商城”，经单位责任人同意可按相关要求另行采购。对同品牌型号商品，经过其它方法采购到价格更低或服务更优的，采购人可另行组织采购，但报销时须将“网上商城”同时段相关信息截图作为证实材料。购置的物品由办公室定时统计，统一购置，交由专员保管，并做好物品的登记、入账、保管和发放工作。办公用具属于固定资产管理的，须附固定资产购置使用单，交财务审核办理。
  3、差旅费报销。公务出差实施审批制度，出差前按要求填写出差审批单，参与会议、学习、干部培训的须附上书面通知或文件，报经分管领导、关键领导同意后方能外出。因公出差人员的差旅费报销范围、开支标准根据徐州市市级机关差旅费管理措施文件要求实施。住宿费、交通费和伙食补助费严