文档介绍：代理记账财务管理制度范本财务管理制度范本
为了深入加强代理记账财务的有效管理，结构合理的财务管理体系，需要制订并实施对应的管理制度。X今天为你整理了代理记账财务管理制度范本，期望对大家有帮助! 代理记账财务管理制度范本篇一
第一条、依据会计法、会计基础工作规范和国家统一的会计制度要求，从事财务会计工作。
第二条、财务会计管理基础要求
(一)会计从业人员从业资格要求：全部会计从业人员持有深圳会计证，并在本企业所属财政局注册、年检和接收继续教育培训管理。
(二)会计机构设置及岗位要求：
(1)总审复核岗位(会计机构责任人)1个，由会计师或注册会计师担任;
(2)会计核实操作员岗位(收入、支出、债权债务岗位，工资核实、成本费用核实、财务结果核实岗位，资金、基金核实岗位，财产物资的收发、增减核实岗位，总帐岗位，稽核岗位，财务会计汇报编制岗位，会计档案管理岗位，出纳岗位)若干个，由初级及以上会计从人员担任;
(3)客服岗位一岗多人，关键负责和用户的联络和咨询工作。
(三)会计核实基础要求：
(1)会计年度自公历1月1日起至12月31日止;
(2)会计核实以人民币为记账本位币;
(3)采取借贷复式记账法，会计科目和核实方法认为主;
(4)原始凭证是记账的依据，财会人员必需认真审核多种原始凭证，要求一切原始凭证必需手续完备，正当，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大，小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账;
(5)财会人员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补，涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应依据性质，采取划线更正或红线更正。凭证，账册应依据专员列册登记，妥善保管，不得丢失。相关会计报表，账册，会计凭证保留年限按要求办理，使用财务软件电脑记帐的应将所用财务软件版本及模块内容报税务主管机关立案。
第三条、货币资金管理要求
(1)严格根据国家相关现金管理制度的要求，除抵补现金库存外，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线;
(2)做好库存现金的保管工作，相关证券和现金必需放在保险箱内，确保安全。对指定使用备用金的人员必需进行定时检验，查对，做好备用金的管理，库存现金不得超出银行要求的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金;
②对超出现金收付限额以上的收付款项，必需经过银行结算。
(3)不得对外开具空头或和银行预留印鉴不符的支票。
第四条、往来账目管理要求。做好结账收付款的工作是确保管理正常运转的主要步骤。财务人员要立即结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收，对月终还未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能处理的事项应立即上报领导。
第五条、会计报表的管理会计报表是经营收支实施情况的主要组成部分，其书写汇报是领导和上级主管部门了解管理部经济情况和领导工作的主要信息资料，也是编制下半年收支计划的主要依据。因此，要确保报表的数据正确，内容完整，报送立即，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划实施情况的说明。
第六条、财会人员的岗位职责
1、总审复核岗位(会计机构责任人)
(1)向企业领导人负责，组织企业的财会管理工作，当好企业责任人的经营管理参谋;
(2)每个月，每季审核多种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人审阅;
(3)检验，监督管理各项费用的立即收缴，确保企业资金的正常运转;
(4)审核会计核实操作员岗位填制的会计凭证的正确和完整;
(5)依据行业的详细特点，依据财会管理相关法规，政策，文件，制订财会管理详细制度和操作程序;
(6)组织确定各项费用标准的预算方案，送企业领导审核，修定;
(7)研究熟悉和实施相关的工商，财会及税务，物价等管理制度，利用法律，行政处分和经济手段保护企业的正当权益。
2、主管会计(会计核实操作员)
(1)向部门经理负责，详细组织好本部门的日常管理工作;
(2)每日做好多种会计凭证和账务处理工作;
(3)每个月，每季按时做好多种会计报表，定时公布费用收缴及使用情况;
(4)负责检验，审核各下属的收支账目，向企业领导立即汇报工作情况;
(5)检验银行，库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符;
(6)根据行业特点和需要，分类记账;完成企业领导交办的财会工作。
3、出纳
(1)遵守企业职员守则和财务管理制度;
(2)管理好企业的现金收付，银行存款的存取，保管现金，