文档介绍：库存现金日记账日期凭证字号摘要借方贷方余额月初余额 57 400 11收5报销差旅费交回剩余款项 450 13付 17报销办公费 4 500 13收8现销个人 23 400 13付 18存现 23 400 17付 20支付固定资产清理费用 450 23付27提现(备发职工生活困难补助) 42 000 23付28支付职工生活困难补助 42 000 25付31找付借款不足部分 200 25付32提现 6 000 25付33借支差旅费付现 6 000 27收15向个人销售 23 400 27付34销货款存现 23 400 27付35报销购买印花税票 200 合计 95 250 100 250 52 400 银行存款日记账序号日期凭证摘要借方贷方余额月初余额 8 263 800 21收1向银行借款 400 000 41付1购买原材料 997 050 本日合计 53收2销售产品 819 000 63付2支付广告费 53 000 73付3购买无形资产 190 800 本日合计 85付4支付支票工本费 100 95付5对外捐赠 114 8 00 115付6支付展销摊位费及手续费 21 240 本日合计 137付7购买机器设备 505 410 147付8代垫运费 9 000 157付9支付业务招待费 60 200 167收3收回票据到期款——天宏公司 900 000 本日合计 179付 10由银行代发工资 980 000 189付 11缴纳上月各种税金 760 000 199收4销售 A产品 50、B产品 50台 585 000 219付 12购进需要安装的设备 968 100 219付 13支付工程安装款 10 000 229付 14偿还票据到期款——春盛公司 185 000 本日合计 23 11付 15偿还票据到期款——秋林公司 215 000 24 11付 16 支付车间房屋和公司办公大楼修理费 140 000 26 11收6收回票据款——明远公司 585 000 本日合计 28 13收7收回前欠货款——金花公司 2 000 000 31 13付 18销货款存现 23 400 33 13收9 收回已冲销诚信金属公司坏账损失 5 000 本日合计 40 17付 19预交本月前半月增值税 700 000 41 17收 10出售报废固定资产款项 23 400 43 17付 21偿还前欠鸿运公司货款 300 000 本日合计 44 19收 11出售固定资产 444 600 46 19收 12收回票据到期款——天宏公司 570 000 本日合计 47 21付 22支付水费 226 00 48 21付 23支付利息 67 200 49 21收 13收到存款利息 24 750 50 21付 24支付电费 278 460 51 21付 25 销售代垫运费——应收——金花公司 8 500 本日合计 53 23付 26支付职工体检费 120 000 54 23付 27提现备付职工困难补助 42 000 55 23付 29支付销售运费 166 5 00 本日合计 56 25收14收回前欠货款——金花公司 1 999 000 58 25付30购进材料在途——望海公司 514 800 60 25付32提现备用 6 000 本日合计 63 27付34销货款存现 23 400 本日合计 66 29收16收回票据到期款——明远公司 585 000 6929付36罚没支出(排污超标) 58 210 70 29收 17收到新强公司预付货款 150 000 71 30付 37偿还短期借款 300 000 本日合计 9 137 550 7793970 应收票据——天宏公司日期凭证字号摘要借方发生额贷方发生额借或贷余额月初余额借 1 470 000 7收3收回到期票据款项 900 000 15转 13销售 1 170 000 19收 12收回到期票据款项 570 000 月结 1 170 000 1 470 000 借 1 170 000 应收票据——明远公司日期凭证字号摘要借方发生额贷方发生额借或贷余额月初余额借 1 170 000 7转3销售 1 755 000 7付8代垫运费 9 000 11收6收回到期票据款项 585 000 29收 16收回到期票据款项 585 000 月结 1 764 000 1 170 000 借 1 764 000 应收账款——金花公司日期凭证字号摘要借方发生额贷方发生额借或贷余额月初余额借 3 999 000 13收7收回前欠货款 2 000 000 21转 20销售 2 808 000 21付 25代垫运费 8 500 25收 14收回欠款 1 999 000 月结 2 816 500 3 999 000 借 2 816 500 应收账款—