文档介绍：XXXXXXXXX
流程名：
战略规划流程
流程文件编号：
流程总责任人：总经理
本流程共 1页之第 1 页
生效日期：
流程制订人：
审核：
签署：
备注
财务部
总经理
战略委员会
负责人
流程协调人：常务副总经理
发布指令，组织制定战略规划
市场机会与能力评估
资本市场竞争力评估
项目开发部/新业务投资部
否
发布执行指令
是
资本市场竞争力评估报告
新业务战略机会评估报告
现有业务战略机会评估报告
新业务战略规划报告
现有业务战略规划报告
初审
是
否
市场机会与能力评估
现有业务战略规划
新业务战略规划
1
流程
年度预算流程
流程文件编号 HG-P-1**
沪杭甬集团
沪杭甬流程
本流程共3 页之第1 页
生效日期:
常务副总经理
集团
董事会
责任人
备注
董事会秘书
董事长
总经理
预算大纲
预算工作讨论会参与人包括总经理、副总经理、总经理助理、集团部门经理、各子公司总经理
综合部经理
流程协调控制部门:常务副总经理
总责任人:总经理
制订人:
审核:
签署:
总经理
综合部
审定
拟订预算大纲
组织预算工作讨论会
确定详细年度工作目标
发布预算大纲 组织各部门预算
董事会秘书
董事会秘书
计划财务部
财务目标汇总
非财务目标汇总
N
Y
2
流程
年度预算流程
流程文件编号 HG-P-1**
沪杭甬集团
沪杭甬流程
本流程共3 页之第2 页
生效日期:
财务部
组织预算协调会议
集团
责任人
备注
相关部门经理、子公司总经理
子公司总经理
部门及功能预算
子公司、管理处预算
预算协调会议参与人包括总经理、副总经理、总经理助理、集团各部门经理、子公司总经理
财务部经理、综合部经理
流程协调控制部门:常务副总经理
总责任人:总经理
制订人:
审核:
签署:
子公司
拟订子公司预算
管理处经理
财务部经理、综合部经理
相关部门
拟订管理处预算
综合部
管理处
拟订部门及功能预算
编制集团财务预算
调整部门预算
调整子公司预算
调整管理处预算
汇总编制预算草案
相关部门经理、子公司总经理、管理处经理
汇总编制非财务目标
常务副总
3
流程
年度预算流程
流程文件编号 HG-P-1**
沪杭甬集团
沪杭甬流程
本流程共3 页之第3 页
生效日期:
财务部
集团
责任人
备注
董事长
总经理
董事会秘书、综合部经理
流程协调控制部门:常务副总经理
总责任人:总经理
制订人:
审核:
签署:
董事会
综合部经理、财务部经理
综合部
总经理
初审
是否要调整?
调整集团财务预算
发布执行指令
审定
否
是
董事会秘书室
备案、信息披露
调整编制非财务目标
非财务目标表
常务副总
4
为了配合沪杭甬战略规划的开展，协调与组织各个部门（包括子公司和管理处）的工作，明确管理经营者的工作责任和业绩要求，并为绩效考评提供基本标准，特编制沪杭甬年度预算。
年度预算设定的目标包括财务性指标和非财务性的指标。
年度预算的编制原则是：实事求是、科学合理、力求准确。
各部门、子公司、管理处应在集团预算大纲的指导下，认真、按时完成相关预算的编制。
年度预算的内容主要包括集团部门预算、集团功能性预算和子公司预算。（详见表一）
预算一旦确定，应按照预算所定目标运作；若要调整必须获得董事会的批准。
沪杭甬流程
5
预算
大纲
集团财务性指标
集团非财务性指标
子公司或管理处1财务性指标
……
……
子公司或管理处N财务性指标
子公司或管理处1非财务性指标
子公司或管理处N非财务性指标
……
6
业务
目标
公路营运
广告
养护
公路收费收入、营运投诉率、收费监控系统的技术先进性、好路率
营业额、利润及其增长率
营业额、利润及其增长率、优良工程率、责任事故数
其它业务
ROE、营业额、利润及其增长率、…
财务
目标
服务目标（以公路营运为重点）
服务规范
服务创新
客户
满意度
规范化达标率
创新重点、创新目标
营运投诉率、客户满意程度
ROE、营业额及其增长率、税前利润及其增长率、总部费用率、WACC、
综合税率
7
人力资源目标
人员流动
员工发展
薪资福利