文档介绍:项目融资管理制度
项目融资作为国际金融市场的一个创新,为吸引私人和国际资本提供了更加灵活和多样的渠道,并为各国的基础设施的建设以及经济社会的发展提供了强有力的支持。下面是由我分享的,希望对你有用。
第一章总则
第1条为规范企业项目融资行为降低资本成本减少融资风险提高融资效率根据国家相关法律法规并结合企业具体情况制定本制度
第2条融资包括权益性融资和债务性融资
***1***权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资如追加资本金、增资扩股、发行股票
***2***债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等
第3条融资方式
***1***投资资本筹资
***2***发行股票筹资
***3***发行债券筹资
***4***长期借款、租赁融资
***5***混合性资金筹集
第4条融资管理的原则
***1***风险适度原则
***2***以低成本融资为导向原则
***3***长远利益与当前利益兼顾原则
第5条本制度适用于集团企业和控股企业所属项目的融资管理
第6条权责划分
***1***财务管理部是实施项目融资管理的职能部门其主要职责包括:
①完善集团企业融资管理制度;
②企业项目融资活动的策划、论证与监管;
③审核下属控股企业重要项目融资活动并提出意见;
④对集团企业及控股企业的项目融资活动进行动态的跟踪管理
***2***项目开发部负责项目融资业务的执行和反馈
***3***总经理负责所有项目融资活动的审批
***4***董事会负责重要项目融资活动的审批
***5***财务管理部审计人员负责对融资活动进行定期和不定期的审计
第二章项目融资计划管理
第7条项目开发部负责制订年度项目融资计划融资计划的内容包括融资方式、融资额度、融资原因等
第8条财务管理部对项目开发部拟订的项目融资计划进行财务审核从风险控制的角度分析融资计划的可行性
第9条工程总监和财务总监对融资计划进行审核提出修改意见由项目开发部和财务管理部进行完善
第10条总经理对《项目融资方案》进行审批并根据融资的重要程度决定是否交董事会审议
第11条董事会对重大项目融资活动进行审议做出最终决策
第12条审批按权限划分
***1***总经理办公会对融资额度在××××万元以下的融资项目具有最终审批权
***2***董事会对融资额度在××××万元以上的融资项目具有最终审批权
第13条融资活动审核和审批原则
***1***符合国家产业政策以及集团公司的长期发展规划
***2***经济效益良好
***3***法律手续完善
***4***上报资料齐全、真实、可靠
***5***与企业融资能力相适应
第14条对于重大项目融资活动可以邀请外部专业机构进行风险论证具体组织活动由财务管理部负责
第三章制定《融资执行方案》
第15条项目开发部负责编制《融资执行方案》《融资执行方案》应包括以下资料:
***1***融资款项的用途及用款项目背景情况;
***2***用款与还款计划;
***3***融资数量与债权人;
***4***担保方式与内容;
***5***用款项目经济性与还款能力分析;
***6***其他需要说明的事项
第16条方案的审查论证
财务管理部对项目开发部制定的《融资执行方案》组织论证论证可以分为内部论证和外部论证两种形式论证的主要内容包括:
***1***组织审查基本情况;
***2***对方案的疑点、风险隐患提出质询;
***3***评价方案执行人的资格及能力提出建议
第17条财务管理部将《融资执行方案》报财务总监进行审核财务总监主要从融资风险防范的角度进行审核分析本次融资活动的潜在风险并提出风险降低意见
第18条方案审批
财务总监将《融资执行方案》报总经理进行审批由总