文档介绍：店面财务管理制度
总则
1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。
4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提
高经济效益，做好财务管理基础工作。
一、资金审批制度
总则
往来款项的冲转 ( 指非正常经营业务 ) ，须门店主管领导批准
非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准 ;
用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作
为原始凭证。如遇特殊情况须经门店主管领导批准。
行政费用支出管理制度
门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;
涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
差旅费开支制度
员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴 ;
职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：
①房租标准为 ___元/ 日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人 —元/日；市内交
通费每人 ___元/ 日。
实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审
批后支付。
车辆维修费及汽油费管理制度
车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用
一般采取银行转账的方式结算 ;
车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。
需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用 ;
汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
办公费用、会议费用及其他费用管理制度
办公用具由办公室统一采购、管理 ;
办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况 ;
办公室财产台账为财务部附设账册 ;
行政费用报销制度
行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、
差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点 100 元的零星开支 ;
员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领
导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章
第 1 条的规定进行审批支付 ;
支票领用单、借款单必须由经办人填写，主管领导签字，财
务审核后，由财务部直接支付 ;
其他有关费用及成本支出的程序以店面规定为准。
三、收银管理
(2) 货币现金管理：熟练收银业务，提高工作效率，认真核算、
核对每一笔营业款项 ; 具有鉴别钱币真伪能力，做到收银准确高效。
领班收银，出现收到假币的，由领班承担，承担方式从工资直接扣
除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴，并做好收讫记录。
四、财务现金管理
任何项目的货币资金支出，必须做到收入有凭证，所有收入
凭证 ( 发票和收据 ) 上必须有收缴人与收款人签章。
原单据底单对不上的不予对账 ; 所有原欠款支付时，必须要签
字原单和底单一起做支付凭证。
任何项目的货币资金支出，均必须取得原始凭证，否则不予
支付。
任何项目的货币资金支出， 100 元以内，需经过店长审核签
字后，方可支付。 100 元以上，必须经过经理审核签章后，方可支
付。
任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发现有挪用公
款行为，立即做开除处理。
五、借款制度
为了加速店面流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借
款程序，特制定本制度。
店长实行定额备用金制度，店长备用金定额为 1000 元。
借款实行定额控制，前账不清、后