文档介绍：库房出入库流程
一、入库管理
、采购物资抵库后，由使用部门或申请采购人员或物资质检部门按质按量组织验收，
按实际质量认真填写 “入库单” ，对 “入库单” 的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、
数量、单价、金额、交货人、承运人、验收入库人及外包装是否完好无损等栏目均应逐一填
写，不得漏项。对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价，财务据此入账核算，
待发票到后再按实际价格调整。
、（ 1 ）如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通
知质检或用料部门、售后服务部门、采购部门和厂家代表等相关人员，共同现场鉴定，必要
时拍照记录，由采购人负责更换，更换费用或因此而造成的公司损失由采购人个人承担
（ 2 ）原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门要收下该物资时，库管员要告
知上级，并于单据上注明实际收货情况，并会签采购部门
（ 3 ）物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先
洽询采购部门，确认无误后始得办理入库手续
、如同时有运费结算，则须在运输发票后附有仓库管理员签字的“运费结算单” ，如
无运费，应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入帐。入库单由
仓库管理员、财务部各持一联做账，采购人员持一联做清款报销凭证
、发生退库或退货产品时要认真审核 “退货单” 或有关凭证，核查批准手续是否齐全，
认真记录退库或退货产品数量、质量状况。退库或退货产品要单独存放，如可重新销售应优
先出库
5、对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，研判处理对策，如原因系由于
供应商所造成的，要立即通知采购部门
6、产成品入库必须有质检部门验收的“合格证(单)”，由保管员按规格、品种填写
成品 “入库单” ，质检员、保管员和当班生产负责人均应签字；生产产品因质量问题而返修、销售退回所发生的损失由生产部门承担。
7 、仓库管理员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：
(1)未经批准的采购；
(2)与采购审批表中不相符的采购物资；
(3)与使用要求不符合的采购物资；
(4)质量不符合要求的物资；
因工作急需或其他原因不能形成及时入库的物资，仓库管理员要到现场核对验收，
并及时补填《入库单》。
8、入库时要认真查抄入库号码，填写入库号码单。每日业务终了，及时将入库号码单
报至统计员处输入计算机
二、出库管理
、生产用物资由生产部门按生产所需，于材料会计处办理“出库单”手续，对非生产
用物资领用人应持领用审批手续，办理“出库单”及相关手续，仓库管理员凭“出库单”据
实发货，若出库单上主管未签字、字据不清或被涂改的，仓库管理员有权拒绝发放物资
2、办理出库时要认真审核“出库单”或“领用单”，核查出库批准手续是否齐全，严
格依据所列项目办理出库，并核签有关单据。发现计算有误时要立即通知开票人员更正后发
货
3、在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，不可倒置，保证完好无损。保管员对存货的安全
和完整负责。
4、发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供应、节约”的原则，发货坚持
盘底、二核对、三发货、四减数。同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形
不出库、手续不全不