文档介绍：天然气公司业务招待费管理制度
为了提高公司的经营管理，节约成本费用，规范管理公司的业务招待费支出，特制定本制度。
一、业务招待费的使用原则
1、业务招待费的使用必须符合公司的有关规定，符合财政法规和财经纪律规定。
2、业务招待要遵循勤俭节约的原则，不得用于旅游和各种高档次消费。
3、对外招待既要热情，又要把握标准，每次对外招待前要作好预算工作。
二、业务招待费的使用范围
1、业务招待费可用于上级主管部门来人检查指导或考察工作的招待。
2、业务招待费可用于单位承办的各种会议所发生的必要招待。
3、业务招待费可用于单位人员外出联系工作所发生的必要招待。
4、业务招待费不得用于单位内部同事之间的宴请，必须是对外公务需要。
三、业务招待费的使用程序
1、公司各部门进行业务招待，必须提前将招待事由、对象、招待地点、陪同人数、预算金额填写《业务招待申请审批单》，
经财务总监、总经理批准后方可列支。
2、凡未经事先批准者一律不得报销。
四、业务招待费的列支标准
1、公司各部门负责人招待客户费用标准每次在200元之内，请示分管副总经理同意后，可将标准控制在500元之内。
2、公司副总经理招待客户费用标准每次在1000元之内，特殊情况需向总经理请示后方可执行。
3、业务招待标准，须根据来客的级别，适当安排，以不超过定额指标为原则。
4、出差在外发生的业务招待费用须电示主管副总同意办理后，返回后补签手续，所发生的费用列入部门的预算定额指标之内。
五、业务招待费的报销审批手续
1、各部门经办人员必须在每笔招待支出发生后的三日内将《业务招待申请审批单》连同合法、合规票据粘贴好，并填写费用报销单，一起报送至财务部稽核会计处进行初审。
2、财务部稽核会计初审无误后，交由经办人，后由经办人报送财务主管复审，再转报主管领导、财务总监、总经理审批。