文档介绍:企业内控制度
Xxxxx 股份有限公司
内
部
控
制
制
度
河南国研投资有限公司
二 0 年 月
企业内控制度
目 录
第 一 章 内 部 控 制 的 基 础 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
第 二 章 会 计 基 础 工 作 内 部 控 制 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
第 三 章 资 金 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
第 四 章 存 货 内 部 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 0
第 五 章 固 定 资 产 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
第 六 章 往 来 款 项 内 部 控 制 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
第 七 章 在 建 工 程 、 无 形 资 产 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
第 八 章 长 、 短 期 借 款 内 部 控 制 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
第 九 章 收 入 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
第 十 章 成 本 费 用 控 制 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
第 十 一 章 利 润 分 配 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
第 十 二 章 财 务 报 告 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
第 十 三 章 投 资 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2
第 十 四 章 应 收 、 应 付 票 据 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
第 十 五 章 发 票 及 财 务 票 据 的 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7
第 十 六 章 预 算 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 9
第 十 七 章 对 外 担 保 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 5
第 十 八 章 会 计 电 算 化 管 理 制 度 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 8