文档介绍：餐饮行业财务管理制度范文:餐饮行业财务管理制度
餐饮行业财务管理制度范文:餐饮行业财务管理制度

为了加强餐饮行业财务管理，统一规范财务管理和操作程序，需要制定并实施相应的管理制度。小编为你整理了餐饮行业财务管理制度范文，希望你喜欢。
餐饮行业财务管理制度范文一
一、目的
为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围
适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定
(一)餐厅自购原材料的规定
，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定
，不得开支与餐厅无关的费用。
，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定
，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
：小范围的促销活动，总金额在500元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。超过500元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定
、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
(五)交际应酬费开支的规定
，按月平均，每月200元以内。
，大(日营业额超万元)餐厅全年按月平均，每月分别在200元、100元以内。其他餐厅全年按月平均，每月50元以内。
：用于与酒楼和餐厅有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外部相关部门的关系。不得用于酒楼、餐厅内部的招待。
(六)低值易耗品、用具、用品的购置规定
，区域经理审核，即可购买。超过300元以上的由餐厅经理申报，区域经理审核，总经理审批。
、用具、用品的购置统一由物资保障中心采购(特殊情况除外)，必须按先入后出的原则办理。
、用具、用品由餐厅经理指定专人进行登记注册，可以维修的、还有残值的拉回物流中心，不能维修的、没有价值的由区域经理监销。
(七)餐厅营业外收入的规定
1. 营业外收入的范围：餐厅的废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等。不属于营业外收入的范围：餐厅每天营业收入的长、短款，食品短缺由责任人赔偿的款项，员工过失的罚款等。
营业外收入的来源资金由餐厅出纳管理。
营业外收入只能用于餐厅的集体活动，不能作为其他用途。
营业外收入的集体活动费用由区域经理审批。
营业外收入的收支存情况必须上报公司财务部知悉。
(八)其他相关规定
，今后员工宿舍的水电费用不得在餐厅费用中报支。
、二条款中，属餐厅的零星采购和零星费用开支所需的款项由餐厅经理向出纳员的备用金中借款(借款限额暂定20XX元，期限7天)