文档介绍：公司财务制度管理的建议
加强公司财务管理，保证公司的健康发
展。充分发挥潜
力竞争力、抵御风险具有重要意义。
一、认识公司财务管理的重要性
应在国家统一会计规范和有关法规的指导
和约束下，结
合公司具体情况建立符合会计核算要求的
内部会计制度。在
公司内部怀集制度中：会计估计等进行会
计核算和监督使用
的方法和程序，以指导公司会计实践；保
证会计共组规范运
行。适用范围专一、内容条理清晰、程序
方法明确和实践造
作方便等特点。有利于加强日常会计工
作，提高经济效益。
二、加强资金管理
、资金的预算管理1
资金的预算管理由资金预算收入、资金预
算支出两大主
体内容构成。其中资金预算的收入最核心
的内容是公司通过
经营活动带来的现金净增加额。通过公司
有预见性的编制次
月的资金预算计划。以及当月所接工程量
所需投入的资金计
划。针对具体单项工程所需投入资金的控
制，资金运作的重
点。便于公司日常资金控制，节约公司的
出资成本，避免盲
目贷款和不合理存款情况的发生。
、资金的风险管理2
公司的资金风险主要有使用风险，在无风
险和或有风险，
投资风险它是一种事先可控制的风险。公
司对此类风险加强
事先控制。
、资金的日常管理3
主要指资金的使用过程中得审批管理、报
表管理和跟踪
管理。通过日常的报表了接全面情况，又
通过专项检检查管
理资金预算执行过程中得深层次问题。特
别是合同应收账款
日常开支支出账款、备用金使用账款。必
须在首次借支备用
金清帐完毕采矿再次支取备用金。以及其
他应收账往来账目
应逐笔实行跟踪管理。
、实际操作与建议4
在加强预算管理方面，财务部门应在每个
月钱编制下二
个月的自己预算，加强对投资项目的可行
性调查论证。项目
评审做到科学化、专业化。尽量把预见风
险发生的概率控制
“转账支票〞、“货证凭证〞在同城业各中主
要以在最低程度。
为结算手段。在资金的日常管理方面，公
司应定期、不定期
的对资金的使用情况进行检查。确保工程
款及时收回，用出
去的钱每一分在刀刃上。把坏账损失降低
到最低程度。
三、集中核算与控制
、各分区、各班组在每月的二十五日应将
各项开支经1
各主管负责人审核、确认，上报公司财
务。财务部分每月应
将公司签订的合同总价、每月已收回款
项、个单项成本、开
支、外部欠款等应打成表格给各相关负责
人，协同监督各负
责人同各相关单位、班组结算收款。
、完善公司内部控制制度。内部控制制度
是公司内部2
职能部门、各相关工作人员之间，在外处
理经济业务过程中
相互联系、相互制约的一种管理制度。完
善的内部控制制度
可以保证公司业务活动的有效进行，保护
财产的安全和完整；
可以防止、发现并纠正错误与舞弊。保证
会计资料的真实、
合法、完整。内部会计控制制度贯穿、融
汇于跨级制度与其
他公司管理制度的各方面。公司只要存在
经济业务事项，就
需要有相应的控制制度给予制约。
①内部控制制只要做到三点．实际操作方
法与建议：、3
首先要确定公司内部行政领导和各职能部
门拥有的职权和
相应承担的责任，以及据以确