文档介绍：政府采购管理处财政业务管理内部控制制度
第一章 总则
第一条为防范内部管理风险，确保财政资金安全运行, 依据《市级财政预算管理内部控制制度》、《市级财政预算 执行管理内部控制制度》和《市级财政监督管理内部控制制 度》制定本制度。
第二条本制度的目标是明确政府采购财政管理业务 的具体流程，对风险点进行识别、控制和防范，对部门和岗 位人员的责任进行确认和追究。
第三条政府采购管理包括政府采购预算、政府采购计 划以及政府采购资金专户的管理。
第四条本制度适用于政府采购财政业务的管理与控 制。
第二章 职责分工
第五条政府采购管理处负责制定政府采购管理规章 制度；编制政府采购预算和计划；经市政府授权拟订政府集 中采购目录、采购限额标准和公开招标数额标准；审批政府 采购方式；对代理政府采购业务的社会中介机构进行备案； 考核政府米购代理机构的业绩；负责政府米购信息的统计和 发布工作；组织政府采购人员的业务培训；制定政府采购代 理机构从业人员岗位要求；审核进入市级政府采购市场的供
应商资格；建立和管理市级政府采购供应商库和专家库；监 督检查市级政府采购执行情况；受理市级政府采购投诉事宜 并对违法违规问题进行处理。
（一） 综合岗位
经市政府授权拟订政府集中采购目录、采购限额标准和 公开招标数额标准，负责政府采购专家库管理；政府采购信 息发布监管；政府采购信息化及网络管理；市级定点采购和 协议供货方案的审核、监管；对代理政府采购业务的社会中 介机构进行备案；政府采购业务培训；政府采购文件档案保 管整理工作。
（二） 资金计划岗位
负责审核政府采购预算和计划；审核政府采购方式变更 申请；政府采购信息统计及分析；对政府采购资金专户的管 理和监督工作。
（三） 监管岗位
负责对全市政府采购监管部门和政府采购代理机构的监 督检查及考核；对采购人执行政府采购制度情况的监管；依 法受理政府采购投诉及对政府采购中违法行为进行处理；对 政府采购代理机构的日常监管工作。
第三章 政府采购预算编制控制
第六条 政府采购预算分为部门预算单位政府采购预
算和非部门预算单位政府采购预算。
第七条流程图和流程控制
（一）流程图
1、市级部门预算单位政府采购预算编制
Z非市级部门预算单位政府采购预算编制
非部门预算 政府采购
单位编制 管理处备案
（二）流程控制
1、部门预算“二上”时，各市级部门预算单位根据预算 处（中心）确定的部门预算支出盘子和单位安排的其他资金, 将市级政府集中采购目录以内或采购限额标准以上的政府采 购项目和资金预算列出，并细化到市级政府集中采购目录项 级品目，形成部门政府采购预算，政府采购管理处会同业务 处室限期审核单位的政府采购预算编制情况，不符合规定要 求的，退回单位重新填报。
Z部门预算“二下”时，将人代会批准的含政府采购预 算的部门预算批复相关部门。财政业务处室将分管单位政府 采购预算汇总后送政府采购管理处备案。非部门预算单位按 规定编制本单位政府采购预算，报政府采购管理处备案。
（三）风险识别与控制
风险点：政府采购预算的编制是否合法、真实、准确和 兀豎。
1、控制标准：国家和地方相关法规政策、市级部门预算 和政府采购相关政策，市级政府集中采购目录和采购限额标 准。
Z控制措施：财政