采购与付款流程财务制度.docx

文档介绍：Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
采购与付款流程财务制度
采购与付款流程财务制度
适用范围：
适用于公司的除费用外的所有付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产的所有采购与付款。
流程说明：
（一）流程图：
釆购
报关
IQC
财务
供应商
请款人


库存资料料
需求
格
供应商开发
请购单

供应商调查
核准

询价
请购单

比价、议价
no
PO或合同

核准

y

PO或合同
货物
收货单
收货单
PO或合同
不合格单
不合格单
不合格单
点收、检验

y
报关单
入库

报关单
发票
发票
发票
发票
发票

请款单
请款单
请款单
请款单


（二）分类说明：
材料采购：
第一步：下定单：釆购PO经部门经理批准后下给供应商。
第二步：收货：供应商将货物按时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单，并在ERP中出单据交财务，并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。
第三步：收发票：
第四步：请款：国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进