文档介绍：财务报销管理制度
总则
为了加强公司成本费用管理，减少不必要的开支，尽可能的实现公司利润最大化，公司费用开支必须遵循“费用与收入比”、“计划总额控制”、“先申报、审批，后支出、报销”的原则，必须坚持凭有效票据报销的指导思想。
有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据。遵从实报实销的原则。
可以申报的款项：
1、办公用品的采购费用。
2、必要办公设备的采购费。
3、员工话费和餐费。
4、公司业务招待费用。
5、员工市内外差旅费。
6、技能培训费用。
7、员工活动经费。
8、公司商务用车的相关经费。
审批权限：
一般员工申请先由本部的直属领导（经理）审批签字，再交送总经办领导审批签字，最后由财务部门核对账目款项和发票明细。
报销须知
第一条现金报销需填制《费用报销单》（财务部门领取），在摘要写清具体用途，在金额处填写具体金额，上面的大写金额要填写一致，否则无效。由本部直属领导（经理）审批签字、再交送总经办领导审核签字后，交财务部报销相关费用。
第二条办公用品和办公设备统一由行政部门每周统计各个部门需要的采购物资，制作采购清单和金额预算，交由人资经理审批签字，再交由总经办审批签字。各部门需要的办公用品也可以自行购买后报账，金额控制在200元以下。
第三条员工因工作需要外出工作时，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地，还有详细日期。
第四条业务招待费：员工因工作业务需要所支付的业务招待费在报销前须向本部直属领导（经理）、总经办领导主动说明情况，并由经办人及部门经理在
该张发票背后签字方可报销。
第五条市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先向本部直属领导（经理）、总经办领导主动说明情况，经同意后方可报销。
第六条员工参加有关于本职工作的进修需经本部直属领导（经理）、总经办领导同意，并到行政部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。
第七条话费：凡公司员工领用手机每月费用控制在相应标准以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度的，应由部门提出申请，经总经办领导批准。一般员工是100元/月，经理级别是200元/月。
第八条餐费：员工上班相应的餐费补贴，行政部所有员工统一按上班时间 10元/顿补贴；销售部一般员工按100元/月补贴，销售部经理按200元/月补贴。
第九条如需请款先填写《借款申请单》（财务部门领取），在原因和用途一栏写明为何借款或借款做什么，在金额出写明详细金额的大写，同样上面的大写金额要填写一致，否则无效。再由本部直属领导（经理）审批签字、再交送总经办领导审核签字后，交财务部借取相关费用。后面办完事情，再按报销流程报销费用。
第十条：当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及'用款申请单”后，应在3 天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。
注意事项
第十一条费用