文档介绍：证券公司反洗钱工作现状及建议
近年来，洗黑钱的违法犯罪行为日益猖獗，不法分子为掩饰其非 法收入、逃避监管和追查，往往通过不同的方式和渠道对犯罪所得进 行处理。长期的洗钱活动发展出了多种多样的洗钱工具，例如，利用 金融机构提供的金融服务，利用空壳公司，伪造商业票据等方法将不 法财产合法化。多种多样的洗钱方式也加大了反洗钱的监管难度。 本 文通过列举证券公司常见的洗钱方式，结合现阶段证券公司反洗工作 的进展情况，进一步探索未来反洗钱工作的开展方法。
一、证券公司反洗钱工作现状
证券行业虽然仅有20年的发展历史，但其具有较高的资金流动 性且交易复杂，能够为不法分子的洗钱活动提供较好的掩护而逃避执 法机关的打击，已经成为我国洗钱违法犯罪新的重点监查领域。从行 业总体来看，证券市场的参与者众多，交易品种繁多，资金交易规模 巨大，流动性高，供求关系瞬息万变，价格形成机制复杂，这些都给 反洗钱工作的开展带来了 一定的困难。
总结过去证券公司反洗钱工作中遇到的问题及成功的经验， 利用
证券业洗钱的违法犯罪行为主要为以下几种途径：
.利用多个账户之间对敲，通过高买低卖的操作进行利益传输。 利用这种方式洗钱的一般为机构或企业， 资金量较大，可以操控一只 或几只股票；或事先与一些私募基金商议，通过高买低卖的手段把利 润转移给基金公司，事后再与其分成。
.通过转托管的方式转移非法资产，即将手中不法资金换成股 票等有价证券，再通过转托管把有价证券转移到其他证券营业部， 再
卖出股票，提取现金。或经过多次买卖交易、多次转托管，以混淆非 法资金的来源，加大监查难度。
. 一些证券经营机构工作人员玩忽职守或为一己私利，没有认 真审核了解开户人员真实身份及职业、基本收支状况等基本资料，使 洗钱者可以使用虚假的身份资料开立资金账户， 甚至开立多个资金账 户，在洗钱者达到目的后销毁交易记录，并销户，对与资金的来龙去 脉没有留痕，以至于无法追查资金去向。
.利用虚假证明办理继承、转让等非交易过户手续，进行转移 资产、变更持有人。
.通过并购上市公司、公司公开上市进行洗钱。一方面洗钱分 子在上市公司并购过程中寻找机会，把非法资金用于收购兼并上市 公司，取得从非法到貌似合法的地位。在收购完成达到“洗白”及获 利目的后，通过证券市场退出；另一方面洗钱分子在公司上市前以非 法资金认购公司股份成为原始股东。当公司公开上市时，再从中抽出 资金。
上述仅列举了常见的利用证券行业洗钱的途径。 我国证券市场各 项监管法律制度尚处于逐步完善阶段，制度漏洞和监管薄弱为犯罪分 子利用证券市场进行洗钱提供了可乘之机， 从已经查处的大量证券市 场违法犯罪案件看，证券市场发展初期，利用证券行业进行的洗钱活 动比较猖獗。
目前，证券行业反洗钱工作主要从以下两个方面展开。
第一，客户身份识别。对新开立股票及资金帐户的客户，认真识 别客户身份证件或其他证明文件的真伪， 详细记录客户职业、收支状 况、住址等基本信息，在发生可疑交易时作为辨别是否有洗钱嫌疑的 主要依据。对客户进行电话或上门回访，了解客户实际状况信息，进 一步确认客户档案记载的真实性，客户要求变更其信息资料时着重核 查客户身份证明、所提供的变更证明文件的有效性。 对职业与收入不 相符，其他资料不完整或与开户时留存资料有出入的客户