文档介绍：制度名称
X X公司财务风险控制管理制度
执行部门
监督部门
编修部门
第1章总则
受控状态
第1条目的。
为切实加强公司财务风险管理，强化公司财务风险防控，及时化解财务风险，防止或减少因财务风险
造成的损失，促进公司保持长期稳定发展，特制定本制度。
第2条适用范围。
本制度适用于公司各部门财务风险管理工作。
第3条相关术语解释。
。本制度所称财务风险，是指公司在各项财务活动中由于内外部环境及各种难以预计或无
法控制的因素影响，使公司财务状况偏离正常范围及造成损失的可能性O
。本制度所称财务风险管理，是指公司经营主体对其理财过程中存在的各种风险进行
识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，以经济、合理、可行的方法进行处
理，确保理财活动安全正常开展，保证公司经济利益免受损失的管理过程。
第4条财务风险管理的基本原则。
公司各部门在财务风险管理中应当遵循如下基本原则，如下表所示。
财务风险管理基本原则
基本原则
具体说明
合法、合规性原则
公司财务风险管理应当符合国家有关法律、法规和规章的要求
公司财务风险管理要能全面覆盖公司经营，贯穿决策、执行和监督全过程及相关部
全面性原则
门和岗位
重要性原则
公司财务风险管理应当在全面性基础上，关注重要业务事项和高风险领域
公司财务风险管理的措施办法要适合自身实际情况并能够得到贯彻执行并发挥作
有效性原则
制衡性原则
公司财务风险管理应当在公司治理、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相
互制约、相互监督，同时兼顾运营效率
适应性原则
公司财务风险管理的措施办法要随着公司情况的变化及时加以调整
成本效益性原则
通过财务风险管理实现的收益要高于用于财务风险管理的成本以及可能的损失
第5条财务风险管理的目标
完善公司治理结构，加强内控制度建设，建立职责明确、分工合理的财务风险管理组织架构。
建立财务风险预警机制，改进风险管理方式，优化信息管理技术，强化风险监测手段，建立财务风险管理重大突发事件应急处理机制，确保及时发现和化解风险。
制定完善财务风险管理制度和工作规划，从对重要财务事项、重大经济活动风险防控入手，建立完善财务风险监管体系。
健全责任追究机制，提高财务风险防范意识，控制和防范财务风险。从全局出发，针对不同的职能部门规定不同的经济责任，划分不同的经济职能。
第6条财务风险管理重点内容。
公司应树立以资金管理为重点的财务风险管理理念，提高决策的科学性、规范性、民主性，突出以下
财务风险重点防范内容，形成全过程控制的财务风险管理机制。具体内容如下图所示。
j 主要内容 ]
具体说明
加强筹融资风险管理
◎认真分析不同筹融资形式的风险，评价筹融资的条件和因素，建立健全筹融资风险控制制度，确保筹融资工作全过程的财务风险得到有效控制
加强投资风险管理
加强运营风险管理
◎要综合运用盈