文档介绍：背景：
某拟建项目及建设投资总额为3600万元，无形资产为540万元。固定资产使用年限为 10年，残值率为4%,固定资产余值在项目运营期末收回。该项目的建设期为2年，运 用期为6年。
项目的资金投入、收益、成本等基础数据，见表1。
表1建设项目资金投入、收益及成本表
序 号
项目
年份
1
2
3
4
5〜8
1
建设投资：
自有资金部分
1200
340
贷款部分（不含 贷款利息）
2000
2
流动资金：
自有资金部分
300
贷款部分
100
400
3
年销售量（万 件）
60
90
120
4
年经营成本
1682
2360
3230
固定资产贷款合同规定的还款方式为：投产前4年等额本金偿还。贷款利率为6% （按 年计息）；流动资金贷款利率为4% （按年计息）。
无形资产在运用期6年中，均匀摊入成本。
流动资金为800万元，在项目的运营期末全部收回。
设计生产能力为年产量120万件，产品售价为45元/件，销售税金及附加的稅率为6%, 所得税率为33%,行业基准收益率为8%o
问题：
编制还本付息表、总成本费用表
编制项目自有资金现金流量表。计算项目的静态、动态投资回收期和财务净现值。
从财务角度评价项目的可行性。
表2借款还本付息表
序 号
项目
年份
1
2
3
4
5
6
1
年初累计借款
2
本年新增借款
3
本年应计利息
4
本年应还本金
5
本年应还利息
序号
项目
年份
3
4
5
6
7
8
1
经营成本
2
折旧费
3
摊销费
4
建设投资贷款利息
5
流动资金贷款利息
6
总成本费用
表3总成本费用估算表
表5自有资金现金流量表
序号
项目
年份
1
2
3
4
5
6
7
8
1
现金流入
销售收入
回收固定资产残值
回收流动资金
2
现金流出
2. 1
自有资金
2. 2
经营成本
偿还借款
2. 3. 1
固定投资本金偿还
2.
固定投资利息支付
2.
流动资金本金偿还
2.
流动资金利息支付
销售税金及附加