文档介绍：151
达华工程管理（集团）
财务报销制度
编号：CWB - 01 编制部门： 财务部
为了健全公司财务管理制度，节约公司费用开支，现对公司各项费用报销制度规定如下：
一、总则
1、费用报销程序
公司员工报销必须持真实、合法的单据，事先经部门经理签字确认、财务部审核无误后，由总经理签字审批后方可报销。
2、费用报销审批权限
所有费用支出的单据，经部门经理确认后由总经理签字审批后可按程序报销，总经理的单据需报董事长批准后方可按程序报销。
3、费用报销时限
费用报销的单据需在所报销事项发生后一个月内将单据提交财务审核，超过报销时限，财务将不予受理，如因特殊情况单据无法及时取得需报总经理批准。
4、费用报销日期
财务部受理报销的时间为：每周二、周五。
二、具体费用报销规定
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（一）办公费
1、日常办公用品：日常办公用品的购买，需由使用人提出购买要求，并由办公室统一专人负责购买，报销凭证后附明细清单，由购买人和使用人签字确认。
2、日常办公费用（含复印、 、 、水电、房租等费用）：由公司统一归集支付，年终时由财务部按照使用人分摊，计入各部门经营费用。
3、特殊项目需到公司以外复印、装订（如标书），需附有装订明细，并注明所属项目，单项结算，不得不同项目混算。
4、部门专业书籍、法规等如确需部门自行购买，购买后必须由办公室登记存档，并在报销单据上签字确认，财务方可受理报销。
（二）、市内交通费
1、员工因公外出时，如距离目的地不足3公里（含3公里），原则上选择公交车，如因特殊原因必须乘坐出租车，需经部门经理同意。
2、公司因业务繁忙安排员工加班，周一至周五早七点以前，晚八点以后出租车费由部门经理签字认可后，报总经理批准予以报销。
3、员工外出如需要集团办公室派车，需提前一天向集团办公室提出申请，集团办公室将按照行驶里程计算费用。
4、员工持出租车票报销时必须写明所办事项，出发地及目的地，经财务人员审核后，报总经理批准
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。
5、；因工资结构中考虑了员工日常交通补贴，因此原则上，财务人员不再受理公交车票和地铁车票的报销事宜，特殊情况报总经理批准后可予以受理。
6、关于私车公用问题，另行规定。
（三）、工作餐
1、员工因工作需要不能回公司就餐的，按照每人每餐15元标准予以报销。
2、因公司业务繁忙领导安排加班（如为公司编写标书）发生的加班餐费，按照每人每餐15元标准予以报销
（四）、差旅费
1、出差审批。职工出差，需由部门经理提出报告并经公司总经理批准。
2、出差交通工具的选择。一般情况下，职工出差乘坐火车单程时间超过6小时，可购买火车硬卧车票。如乘坐火车硬座，可按硬卧车票与硬座车票的差价，享受不买卧铺补贴。如因工作需要乘坐飞机，需事先报公司总经理或主管副总经理批准，否则一律