文档介绍：XX房地产公司销售流程中的财务
管理制度
第一章总则
第一条为了加强企业的内部管理，规范销售流程中的各项经营行为，杜绝差错
和舞弊的产生，提高经营效率，特制订本管理制度。
第二条销售流程管理的一般要求
保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销售情况的真实性、完整性、充分性；促进销售行为程序化；对可销售产品实行动态管理。
第二章销售收款的管理
第一条销售收款的内容：以各种形式（现金、支票、银行转账、信用卡支付等）缴纳的定金、预付款、分期房款、按揭款、附加税费等。
第二条销售收款的解缴：所有销售收款均由财务管理中心的收银员负责办理，不得由任何其他人员代为经办。
一、现金：收银员依据当日的现金收款情况逐笔登记《销售及收款日报表》，并于每日 17 点前以“现金解款”的形式全额存入公司指定销售专户。不得存放在保险柜里或存入个人存折。
二、银行转账（包括支票、电汇、信用卡等形式支付）：收银员在办理相关手续时，应提供公司销售专户的账号资料，不得将款项转入公司其他结算账户。客户转账后，须将转账单复印件交给或传真至公司财务管理中心签收查询，查询到账后方可开具收据 / 发票。收银员依据当日银行收款情况逐笔登记《销售及收款
日报表》。
第三条销售收款的统计：收银员将每日收款情况统计后交由营销策划中心确认，
并于次日上午 9：30 报财务管理中心出纳和会计。营销策划中心据此登记销售台账。
第四条销售报表的报送：财务管理中心会计、出纳按日对收款情况进行核对，
并据此填写《销售回笼明细表》，送至财务管理中心负责人、报公司相关部门领导。
第五条销售情况的核对与再确认：营销策划中心销售统计人员每周五对本周销售及应收款情况进行统计和汇总，并及时与财务管理中心主管会计进行核对。第六条所有销售提成均以实际到账金额为准。
第三章应收销售款的管理
第一条应收销售款的范围：以各种销售形式形成的应收而未收的款项（按揭形式的单独在第四章说明）。
第二条应收销售款的催收职责：财务管理中心负责编制《销售回笼明细表》和《月度催款计划》，并负责催促银行按揭及公积金贷款房款的及时到位；营销策
划中心负责逾期房款的催款工作，并负责催促购房客户及时提供银行按揭、公积金贷款所需的资料。
第三条回款情况的反馈：财务管理中心负责回笼房款并及时登账，并按周（每周五）编制《回笼明细表》报营销策划中心。主管会计对当月客户房款的到位情
况及应收款情况进行核对落实后，应按欠款时间的长短分类汇总统计金额，填写“应收销售款账龄分析表”并于每月 10 日前编制月度催款计划，由营销策划中心负责核对，并报相关负责领导。
第四条应收销售款的责任制：应收销售款实行责任人 “在职终身负责制” 的管理办法，经办营销人员为第一责任人，负责营销管理领导为第二责任人，营销策划中心总监为第三责任人，财务管理中心总监为第四责任人，财务管理中心会计为第五责任人。应收销售款的回款情况与相关责任人员的提成和绩效考评挂钩（具体措施详见营销管