文档介绍：?** - 1- · ** · 旅行社有限公司财务制度财务部基本职责一、计划管理结合公司的发展规划和实际情况, 编制各主要经济指标计划, 并积极组织落实, 以确保公司经营目标的实现。二、制度管理认真学****贯彻国家财政部颁布的各项财务制度以及规定,结合本公司的实际情况和特点,设计制订公司内部切实可行的财务会计制度,使公司的财会工作逐步做到制度化、规范化。三、会计业务管理严格遵守财经纪律,实行财务监督,正确组织公司内部的会计核算,控制成本支出,及时正确地编制报送各类财务报表, 并定期进行经济活动分析, 确保公司获得较好的经济效益。四、资金管理根据公司经营发展计划, 注重资金的使用效益, 合理分配, 妥善调度资金, 以确保资金的正常周转。按期归还信贷资金,缴纳各种税费。五、会计档案管理按照国家财政部制订的会计档案管理办法,加强对公司会计档案的归档、保管、查阅、核销等管理工作。六、对外联系及协调根据总经理室要求及公司的经营目标,主动与财税、银行等有关部门进行联系和协调, 积极争取政策。财务部经理岗位责任制 1、在总经理室领导下, 直接负责财务部的日常工作, 年初制定切实可行的年度计划, 年终进行工作总结。团结依靠部内人员积极履行工作职责, 认真做好各项核算工作, 提高工作效率和质量。 2、负责组织公司的财务会计核算工作, 正确执行国家的财经制度和有关规定, 设计制订公司财务会计制度,并积极组织落实。汇总所属部门的财务报表,定期进行财务分析,编制有关报表, 提供经理室参考。 3、加强资金管理,根据公司的发展规划,积累和筹措资金,合理分配和妥善调度资金。 4、组织财会人员学****有关政策、制度及电算化知识。协助公司人事部做好财会人员培训工作,促进公司财会人员培训工作,促进公司财会队伍素质的提高。 5、加强与银行、财税等部门的联系和协调,争取政策和资金。 6、完成领导交办的其他任务,抓好基础管理工作。会计人员岗位责任制 1、严格按照国家财政部制订的制度组织公司的会计核算。 2、认真复核收付记账凭证,编制转账凭证,并及时登记总帐和明细分类账。 3、根据权责发生制原则, 合理计算各核算时期的收益和支出, 正确反映公司的经济活动状况。?** - 2- 4、及时正确的编制各类财务报表, 做到帐表、帐帐、帐实三相符, 定期对财产进行清理核对。 5、按月登记往来账款,定期编制应收应付清单,及时清理和催付往来款项。 6、负责会计档案管理, 按时整理、装订、归档,严格借阅制度,妥善保管。 7、编制每月相关财务报表、绩效评估表,做好相关报告报总经理室。出纳人员岗位责任制 1、负责公司的现金收付和银行结算业务,严格按有关规定办理现金报销和签发支票业务。 2、认真审核原始凭证, 及时编制收付凭证, 登记现金和银行日记账报总经理室, 做到日清月结。 3、保管好公司的库存现金、支票及鉴章,确保公司财产安全。 4、协助公司人事部做好工资基金的管理,按期发放工资。 5、及时办理各种税费的解交。支票的使用规定一、各部门需领用支票,应按实填写暂支单二、暂支单经部门主管、总经理审核批准后,送财务部部签发支票。三、签发的支票必须注明日期、用途、收款方名称以及金额限度。四、购买设备或专控商品,需经主管报总经理批准并办理好控购手续后方可领用支票。五、支票返回要及时,并附上有关原始凭证。六、预付款需主管报总经理批