文档介绍：财务报销管理制度
财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，并依据这些制度对公司各项日常费用的开支进行严格的计划、核算控制、考核与奖惩，以将公司的各项费用控制在尽可能合理的范围内,杜绝浪费，提高经济效益。
目的:
为了加强公司的财务管理,合理调度资金，提高资金使用效益，严格控制费用支出,本着合理、节约的原则,根据国家有关法律、法规和各项财务制度，结合本公司的具体情况制定本制度。1．本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、招待费、办公费、通讯费及培训费等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
适用范围:
本制度适用于浙江 公司。
费用报销基本制度及基本流程：
3．（发票或收据）。
3．2费用报销单填写及票据粘贴要求：
３．2．1报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;
,各票据不得突出于封面和托纸之外(票
据过大时应按封面大小折叠好);
3．，整份报销单各部分厚度应尽量保持一
致;
(如车票等),需有层次序列张贴;
．5报销单据金额、类型相同的（如车票等）,应尽量张贴在一块,并按金额大小排
列;
．6报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
，且在发票（收据）右上角或右下角空白处有经办人签名;
3．2．8报销单各项目应填写完整,根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认
真填写,注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改);简述费用内容或事由;
并经部门主管审核报总经理批准；
费用报销基本要求
,需入库的实物单据应附
入库单;
4．２出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料,每张出租车票背面
需有部门主管审核报总经理签字确认;
4．3凭发票报销招待费,其招待费发票只有总额或取得的是定额发票,招待费发票后需
附清单注明招待事由、招待人员和实报金额等具体消费清单;
４．4凭发票报销住宿费,其住宿费发票需明确反映住宿天数、金额、单价。只能取得定
额发票的,需由开出单位在定额发票背面写明住宿天数、金额、单价,并加发票(财务)
专用章;
,经涂改或超时效范围的,一
律不得报销。
差旅费报销
:公司建立出差申报制度,严格控制出差人数和天数,员工出
差，必须先填写出差申报单,注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金,
经部门负责人、公司总经理审批签字后方可执行。特殊情况可先电话通知总经理,回公
司后再补填“出差申请单”。出差天数在三天以内的，由副总经理批准，超过此期限的,
由总经理核准；
“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,
因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经副总经理报公
司总经理签署意见后方可报销；
,报销单需有同行人员签名确认；
，需凭批准后的“出差申请单”，到财务部领取并填写“借
款单”，由副总经理审核,公司总经理批准后方可借款;
5．５出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜,应完成“出差申请单”中的出差
情况汇报，由副总经理考核结果，签署考核意见。根据差旅费标准填写“费用报销单”，
后附“出差申请单”,执行费用报销流程；
５．6审核人员根据签有副总经理考核意见的“出差申请单”和有效出差单据,经审核后报
公司总经理签名方可报销差旅费:
，可安排公务车,因其他原因，公务车已外出,
部门主管及以上领导需从公司到市内办事,可乘坐出租车，但应尽可能减少出租车费用
的开支;
5．8部门主管以下人员出差,原则上公司不安排用车计划，只能乘坐公共汽车，按费用报
销管理规定(职等)报销公共交通工具车费,确因工作紧急,可请示安排公务车;从公司
到市内办事，不得乘坐出租车，在市内办事,因工作紧急需乘坐出租车的，必须在出租
车车票注明原因方可报销；
5．9部门主管以上人员因公出差，距离较近的可安排公务车,跨省出差的,根据公务紧
急情况可乘坐火车硬卧或飞机,费用按实报销;
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5．10．１员工因公出差,只能乘坐普通的交通工具,一般情况下，不安排公务车,特殊情
况需使用