文档介绍：企业服务收费管理制度 1 总则为了规范本公司各项收费工作的管理,完善收费记录等基础会计工作, 加强对公司收费工作的会计监督, 结合本公司的实际情况, 特制定本规定。 2 物业公司企业服务收费管理制度第一条收费内容:1、物业管理费;2、水电费;3 公摊水电费;4、电梯广告费; 5 垃圾费; 6 、收视费; 7 、租赁中介费; 8、代办服务费; 9 、装修押金; 10 、租金收入; 11 、家政服务费; 12、停车费( 含固定车位费和临时停车费) 13、维修费(含维修材料费维修服务费) 14 、其他临时收费项目等。第二条收费工作的分工 1、固定费用及其他有偿服务项目: 如物业管理费、水电费、公摊水电费、电梯费、垃圾费、收视费、租赁中介费、代办服务费、装修押金、场租收入及其他临时收费项目收费工作均由财务出纳收取。 2、停车费: 由小区门岗当班人员负责收取。 3、家政服务费: 由提供家政服务的工作人员收取。 4、维修费: 由工程部维修人员收取。第三条收费操作规定 1、收费单据的管理 1) 收款票据、发票, 由物业公司统一印制( 或购买)、由会计统一管理,各收费点按需领用; 2) 建立专门的票据领用登记本,发放时做好票据编号、领用时间、领用部门、领用人等相关登记; 3) 填制收款票据前要仔细查询相关记录及资料,正确计收业主已交的各时期的各项费用,做到正确无误。 4) 收款票据必须按号码顺序使用,不可跳号。 5) 所有已使用完的收款票据,及时交回会计处核销,未能及时核销的,财务不予发放新收款票据。 6) 所有作费的收款票据必须联数齐全,不可缺联,否则视同已收款处理, 无法界定收费金额时, 每张收费单据按 200 元对当事人进行处罚。 7) 业主可凭收据在一个月内到财务部换取发票,所换发票的内容应与收据项目、金额完全一致, 用以换取发票的收据作为发票记账联的附件,留财务部统一保管。 8) 对于需要先开发票后付款的业主, 出纳根据收费通知单开具发票, 并在财务部做好登记,款项入账后核销。 2、收据填写要求: 1) 据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写,不得弄虚作假,做到准确无误。 2) 字迹清楚,不得涂改。如有错误,全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样,再另行开具。 3) 全部联次一次填开,上下联的内容金额一致。 3、收费操作程序 A、固定费用收费项目的收取 1) 会计于每月 5 日前根据相关文件及管理情况确认当月应收金额, 打印应收清单,并签名确认后,通知物业管理员进行崔缴。 2) 办理业务时, 出纳根据需收费项目据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写,不得弄虚作假,做到准确无误。 3 )字迹清楚,不得涂改。如有错误,全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样,再另行开具。 4) 全部联次一次填开,上下联的内容金额一致。 B、临时停车费用的收取 1) 所有出入小区的外来车辆,门岗工作人员均应做好来访登记,凡在小区内滞留超过 10 分钟的外来车辆,应按规定收取停车费。 2) 门岗工作人员在收取临时停车费的同时应在相应的专用票据的存根联背面记录好相应的车牌号码,收费日期,以便了随时抽查。 3) 所有停车费收取必须开据发票或专用收据( 物业公司印制), 如发现有收费业且未给客人提供票据的, 第一次处罚 100 元, 第二次给予开除