文档介绍：吉林省银行考试交流群: 344348696 中公金融人官网: http://jl./ 农村信用社业务基础知识信贷管理现金出纳工作基本规定(1) 钱账分管:先收款后记账,先记账后付款;(2) 双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。(3) 现金收付,换人复核。(4) 凡现金、金银、有价单证以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时,必须办理交接登记手续。(5) 及时核对库存,做到账款、账实相符。(6) 未经业务技术培训的人员,不得直接对外办理现金出纳业务。@吉林中公金融人办理现金收入手续(1) 单位存款。填制现金缴款单或其他交款凭证,连同现金一并交给出纳专柜。接柜员首先要审核凭证日期、账号、户名、款项来源等项填写是否齐全, 大、小写金额是否相符,然后点收现金; 无误后在凭证上加盖“现金收讫”戳记及复核员名章,交复核员复点;复点无误后,复核员将款收妥,在凭证上加盖“现金收讫”戳记及复核员名章,将交款回单联退还交款单位。现金收入传票联编上顺序号,登现金收入日记簿或现金出纳账,然后送会计专柜记账。(2) 储蓄存款。客户送交现金存款,应先审核凭证、点收现金、复核复点盖章、记录存折或长签发定期存单,盖章后交客户。吉林省农信社考试交流群: 24452053 办理现金付出手续单位或个人取款时,应将支取现金凭证交会计审核记账,凭证由内部传递给出纳。出纳员接到支款凭证后,先审查大、小写金额和背书是否相符,会计员和复核员是否签章,支款凭证是否符合政策和现金管理制度规定,凭证各栏填写是否齐全,然后登记“现金付出日记簿”(现金日记账),按照支款凭证金额配款,交复核员复核,没有复核员的可交会计进行交叉复核。复核无误后,将款交给取款人, 要求当面点清。付款凭证在加盖“现金付讫”戳记及付款员名章后送会计专柜。如取款系使用存折,除按上述手续办理外,会计还要销折,出纳员在付款时还要看折子销的付出金额与取的现金是否一致,无误后随同现金一起交取款人,当面点清。储蓄账户现金支付管理认真执行“存款自愿,取款自由,存款有息,为储户保密”的原则。对一日一次性从储蓄账户( 含银行卡户,下同) 提取现金 5万元(不含 5万元) 以上的, 储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份证件,并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取现金 20万元(含20万元)以上的,应请取款人必须至少提前 1 天以电话等方式预约,以便银行准备现金。对一日一次性超过 5 万元以上的现金支付或一日数次累计超过 5 万元以上的现金吉林省银行考试交流群: 344348696 中公金融人官网: http://jl./ 支付,银行内部要逐笔登记,妥善保管有关资料,并按月向人民银行当地分支机构备案。票币整点的要求票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、盖章清楚。库房管理的要求(1) 信用社要设置出纳专用库房,并要求坚固、隐蔽,库内要有通风、防火、报警等设备。(2) 凡现金、有价单证等,都必须入库保管。(3) 库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。(4) 库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。(5) 非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。(6) 信用社要在当地党政领导下,搞好治安联防工作,规定联络信号,装备联络器具,做到遇有敌情能及时得到支援。库房钥匙的管理要求(1) 信用社要设置出纳专用库房,并要求坚固、隐蔽,库内要有通风、防火、