文档介绍：.
潍坊 XXXXXXX有限公司
财务管理制度
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构， 负责
公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主
要有：
。编制公司各项财务收支计划；审核各
项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、
银行票据结算， 保管库存现金及银行空白票据， 按日编报资金日报表；
做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关
系，依法纳税。
。 遵守国家颁布的会计准则、 财经法规，
按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按
照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，
及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表
相符、账证相符；管理好会计档案。
。设置成本归集程序和成本核算
账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资
料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、审核
支付设备、材料款项。
，利用会计核算资料、统计资料及其他有关
的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和
可编辑范本
.
财务状况，为公司领导决策提供依据。
。根据上述工作范围和职责，为加强财务管
理，特制定本制度。
第一章 资金审批制度
⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；
⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；
⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票
预留在公司， 如因工作需要， 需先填好限额， 并经公司主管领导批准；
⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称， 收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必
须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；⑸往来款项的冲转（指非正常经营业务） ，须公司主管领导批准；⑹非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件， 复印件不得作为
原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
2、行政费用支出管理制度
⑴公司管理人员的费用报销， 须经公司主管领导批准后财务方可
可编辑范本
.
报支；
⑵涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；