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工业企业本钱核算流程
——青
对财务部要求：
一、采购材料入库
、材料入库单、其他入库单以及出库单〔领料单〕调拨单核对各仓库系统录入的，确保出各单据的准确性、及时发现问题及时沟通。
下面以用友U6软件为大家介绍电脑操作流程
操作如下：
供给链
单据列表
库存管理
调拨单列表
其他出库单列表
材料出库单列表
其他入库单列表
产成品入库单列表
采购入库单
列表
审核
，仓库生成采购入库单，财务部入库单审核，财务或者供给部根据入库单生成发票，将普通发票或者专用发票送财务部，财务及时进展采购结算和审核，并生成凭证。操作如下：
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业务-发票
采购管理
点击“增加〞，右击拷贝入库单，点击“保存〞。点结算！
然后，
总账
应付单据审核
应付账款
输入供给商的
名称，日期，找出要审核的单据号，翻开点击“审核〞 是否立即制单 是
借：原材料
应交税费-应缴增值税〔进项税额〕
贷：银行存款/应付账款〔开票〕
如果含有运费发票，要先进展运费发票结算，运费发票结算时，要点击“分摊〞。
3、银行付款对于收到的付款审批单，首先检查部门经理及总经理是否签字，这样方可填制付款单操作如下：
财务会计 应付款管理 付款单据处理 付款单据录入 点击“增加〞根据付款审批表做付款单 点击“保存〞、“审核〞并进展制单即生成凭证。〔也可以不立即制单，审核后，到“制单处理〞下的选收付款单制单进展制单。〕然后要进展核销处理， 核销处理 手工核销 选择要核销的供给商，输入结算单、单据过滤条件，点击“确认〞。进入核销界面，选择要核销的相应单据〔金额要同本次付款一 致〕，点击“保存〞，本次核销完成。
4、暂估/冲暂估
对于本月材料已经入库但发票未来：先进展暂估入库，首先采购入库单记账 存货核算 正常单据记账 采购入库单记账
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供给链 存货核算 财务核算 生成凭证 选择供给商和仓库和采购入库单〔暂估〕 借：原材料
贷：应付账款〔暂估〕
下个月来发票时再冲暂估：供给链 - 存货核算 - 结算本钱处理 - 选择仓库 –全选,红字冲回。
借：原材料 ****
贷：应付账款〔暂估〕****
对于本月材料已经入库来发票：在2中已经描述。
补充：
对于冲暂估的，发票要参照所冲暂估月份的入库单生成，然后进展发票结算和审核，结算时，如果发票和参照的入库单一一对应，可以直