文档介绍：财务管理规章制度汇编 (doc 14
个)
内上报公司财务总监。经审批后由公司财务总监及时通知到各单位，各单位接到
通知后以书面形式即时通知各消费吧台，对未按规定执行造成经济损失由经办人全额
赔偿，同时按违纪处理。若属信息传达不到位造成的经济损失由各单位财务负责人全
额赔偿，并做违纪处理。
（五）个人原则上不允许签单挂账，有特殊情况，关系单位或关系人需临时挂帐
（无签单挂帐合同）的，遇有这种情况，必须由部门经理以上管理人员同意并签字担
保才能挂帐，每月担保挂帐总额不得超过 2000 元，并由担保人在一个月内负责回收，
若在一个月内没有收回，按挂账总额从担保人工资中扣除，直至收回挂账后返还工资。
若两个月内仍没有收回挂账的，按挂账总额从担保人工资中扣除，直至收回挂账后返
还工资，但扣除该月绩效工资 50%。
三、贵宾卡账户管理
（一）贵宾卡客户根据协议书内容进行消费折扣优惠。
（二）贵宾卡原则上不允许透支消费。贵宾卡刷卡余额不足 500 元时，收银员应
及时通知客人办理续卡。财务人员于每周一上午 12 时以前，应将卡上余额不足 500 元
需续卡客户名单统计出来，交公关部办理续卡事宜。
（三）贵宾卡客户如有特殊原因需挂账或透支，需由部门经理签字担保，方可办
理。若私自挂帐或透支，造成的经济损失由该经办人全额赔偿，同时给于违纪处理。
四、免单控制
（一）因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要免单的，根据实际情况，
酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补
签，费用记入部门业务招待费。
（二）因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要免单奉送菜肴的，餐饮部
经理签字注明。
五、应收账款的催收
（一）应收账款由各单位负责催收，各单位负责人对本单位应收账款负总责，各
单位财务部安排催收人员，原则上由账务部和公关部共同催收。
（二）会议团队协议签单消费的临时挂帐，由公关部负责收款，收款时间不得超
过 10 天。
（三）催收人员应做好详细的催收情况记录，收回的款项做好标记，并在回单位
后与出纳员办好款项交接手续，未能及时收回的款项要详细注明原因。
（四）催收记录应妥善保存，作为评价顾客资信的重要依据之一。
六、应收帐款账单的管理
（一）各吧台收银员对签单账单的合规性负责，审核内容包括：签单单位是否与
本公司协议挂账，签单人是否协议规定的人员，字迹是否属实、清楚，金额是否正确。
担保挂账是否有担保人的签字，担保金额是否在权限之内。若签单账单存在上