文档介绍：第一章企业的资金及资金筹集?第一节企业的资金及资金链?一、企业的资金?1、企业的生产经营过程?工业企业:生产-供应-销售?商业企业:采购-销售-库存?交通运输:发货-运输-装卸?农业种植:春种-夏管-秋收-冬藏第一章企业的资金及资金筹集?第一节企业的资金及资金链?2、企业的生产经营过程的耗费?(1)料、工、费?(2)资金:企业生产经营过程中各种占用和消耗的价值。?(3)钱与资金的区别二、企业的资金运动?1、企业的资金分布(资金分布在生产经营的各个环节) ?供应环节—储备资金?生产环节—生产资金?销售环节—成品资金?保管在财务室保险柜和存在银行-货币资金二、企业的资金运动?2、企业资金的运动(资金链循环往复—资金周转) 生产资金货币资金储备资金第二节企业资金的来源渠道一、企业资金的来源渠道(资金) ?没钱了!咋办? ?1、银行借款(商业银行、信用社) ?2、非银行金融机构借款及投入资金(融资) ?3、其他企业投入资金(1)入股( 2)联营和合作经营( 3) 赊购第二节企业资金的来源渠道一、企业资金的来源渠道(资金) ?没钱了!咋办? ?(4)个人投入资金( 民间个人投资) ?(5)企业自留资金(坏账准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备) ?(6)国家投入资金( 对关乎国计民生的特殊和主要产业) 第二节企业资金的来源渠道二、企业吸收外来投资的价值确定?※外汇汇率和公允价值?1、货币性资产投资?2、实物投资( 具有产权和处置权) ?3、劳务投资(投资者以劳务形式投资) ?4、无形资产投资(专利权、专有技术) ?筹资与融资的区别? 第三节如何取得银行借款一、银行的内部结构和贷款种类?(一)银行的内部结构?1、银行的种类?(1)中国人民银行(中央银行) ?(2)政策性银行(中国进出口银行、别国农业发展银行) ?(3)商业银行-营利为目的。?(4)信用社(城市信用社和农村信用社) ?(5)邮政储蓄?(6)非银行金融机构第三节如何取得银行借款一、银行的内部结构和贷款种类?2、银行的内部结构?(1)总行(负责全国) ?(2)省分行(一级分行-行政事务管理) ?(3)市分行(二级分行) ?(4)县支行(地区银行的主管) ?(5)分理处(办事处)负责对公业务?(6)储蓄所-主要负责个人业务第三节如何取得银行借款一、银行的内部结构和贷款种类?(二)银行的贷款种类?1、按使用期限划分?(1)短期贷款(一年以内) --用于流动资金短期需要?(2)中、长期贷款( 1~5年-中期、 5 年以上-长期)又可称“项目贷款”